第1页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共47页总帐管理模块业务操作流程一、总帐模块与其他模块的关系图查询、修改、核对总帐和明细帐的关系二、总帐模块业务流程图各模块审核完毕的凭证三、总帐模块的日常业务处理类型有：第一类相关（费用、其他）凭证录入的业务处理；第二类凭证审核的业务处理；第三类凭证过帐、第四类结帐的业务处理；第五类相关报表查询的业务处理四、相关（费用、其他）凭证录入的业务的操作流程1、模块基本功能的描述在财务会计的总帐模块中，点击[凭证处理]的凭证录入,开始相关内容的录入。2、正式操作前应具备的条件：①合格的原始凭证，符合公司授权要求的原始单据审核签字，相关的费用报销凭证符合税法的要求②相关的报销单据整齐，各模块总帐模块相关费用凭证录入查询各模块审核完毕传递凭证审核凭证凭证的过帐期末结帐凭证帐薄、报表第2页共47页第1页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共47页附件数准确。3、操作的步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证录入】进入凭证录入的界面。（如图1——图2）图1第3页共47页第2页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共47页第4页共47页第3页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共47页-图2第二步填写业务日期和制作凭证发生的日期附件数摘要会计科目金额经办人（图2——图3）本步骤的关键性的提示：在选择会计科目时，点击会计科目空白按F7弹出会计科目查询表选择需要的会计科目。图3第5页共47页第4页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共47页在所有的业务内容填写完毕后，点击右上方【保存】栏，后退出。五、相关凭证审核的业务操作流程因各业务模块的特殊性，在凭证审核时分为以下几种类型：1）总帐中录入凭证的审核流程（例如现金、银行存款、期间费用、其他应收款、其他应付、内部往来、低易品、预提费用、待摊费用、内部往来、无形资产、应付工资、应付福利费、营业外支出、制造费用、生产成本等无明细核算的会计科目）。1、模块基本功能的描述在财务会计的总帐模块中，点击[凭证处理]的凭证查询,开始凭证的审核。2、正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规的原始凭证，同时在凭证的【制单】、【出纳】、【经办】处加盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。3、操作步骤第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审核的界面。（如图1——图5）第6页共47页第5页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共47页图1第7页共47页第6页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共47页第8页共47页第7页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第8页共47页图2图3第9页共47页第8页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第9页共47页图4第10页共47页第9页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第10页共47页图5第二步进入凭证审核的界面，选择过滤条件（状态：未审核、凭证号、制单人、期间等）（见图2）出现图3时点击【审核】按扭出现要审核的凭证，与原始附件进行核对，核对合格后点击图4时点击【审核】按扭后出现图5状态。特殊项目的凭证审核：低易品的审核①操作步骤进入总帐系统以及选择要审核的凭证，具体操作的步骤见图1—图4，唯一不同的流程是：对低易品的审核需要点击【查看】菜第11页共47页第10页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第11页共47页单下的[查看外币/数量]（快捷方式为CTRL+T）出现低易品的数量、单位、部门、单价等要素见图6——图7图6第12页共47页第11页共47页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：...
