第1页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共28页锦凤翔财务管理制度第一章总则1、锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业财务制度》和行业财会制度，结合公司实际情况制定；2、本制度是为了适应公司发展需要，规范公司财务管理和会计、出纳、银吧核算业务等流程，建立现代企业财务管理办法，强化自我约束能力及财务分析及控制力，使公司的财务管理更加科学化、规范化、合理化，更好的为公司的整体发展提供有力的财务保证；３、本制度做为公司财务管理的依据，对财务工作进行量化、细化，同时也为公司经理层提供决策依据；４、本制度的内容体系包括总则、财务部部门职能及岗位职责、财务部岗位工作流程、会计管理、成本会计管理、银吧出纳管理、票据管理、财务档案印章管理、费用报销制度、日常财务管理、库房管理、财务奖惩制度共十二节内容。第一节财务部组织架构图总经理财务总监财务经理会计收银员吧员驻店会计库管驻店库管出纳主管会计主管库房主管成本控制主管成本会计核算员核单员出纳合同专管员第2页共28页第1页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共28页第二节财务部部门职能及岗位职责、流程一、财务部部门职能1、负责贯彻落实国家财政税收的方针政策和“两则两制”即（《企业财务通则》《企业会计准则》《企业财务制度》《企业会计制度》）；2、根据公司发展战略和发展规划，编制公司中、长期财务规划；3、编制年度公司预算方案，执行总经理批准的预算方案；4、负责汇编年度公司决算方案，对公司财力进行综合平衡；5、全面负责公司财务工作和库房管理工作，组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资管理发放，及时、准确、完整的现金收支、记账、报帐、算账，提供真实的会计核算资料，及时上报总经理；6、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款的催收工作，加速资金周转；7、负责公司财务分析和成本控制、核算工作，分析经营管理中财务方面存在的问题，及时提出改进意见和建议，不断提高公司资金使用效益和财务管理水平；8、负责检查公司固定资产的登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况，确保公司财物的合理使用和安全管理；9、负责督促检查各职能部门财务活动，对违反公司财务管理制度的事项进行调查处理；10、参与公司主要经济合同的审定和经营决策及财务报表的报送工作；11、负责公司财务资料的安全性、完整性，不得泄露公司的财务信息，严守公司的保密制度；12、负责公司员工工资、奖金、保险及各类费用的收缴和发放。第3页共28页第2页共28页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共28页二、财务总监（一）、基本内容1、职位名称：财务总监2、直属上级：总经理、分管财务副总经理3、管辖人员：财务部经理及其下属各岗位人员4、权限与责任：权限：（1）、对公司财务、经营有关方面的决策有建议权；（2）、对公司计划内的全部资金使用有具体审批权；（3）、对公司年度财务预算有组织编制、审核和实施权；（4）、有权向主管领导提议下属人选，对下属人员有监督、指导和考核权。责任：（1）、对公司整体财务方面的各项工作全权负责；（2）、对公司财务会计核算程序的制定及实施负全部责任。（3）、对公司计划内的资金使用负审批责任。（4）、对公司生产经营成本负全面控制责任。（二）、岗位职责1、受总经理、分管财务副总经理的直接领导，全面负责公司财务方面各项工作，严格执行总经理一支笔审批制度；2、组织贯彻执行《会计法》等法规和有关财务制度及财经纪律，建立、健全财务管理的各项制度，指导、督促、检查财务部门各项工作及下属人员的工作情况，发现问题及时纠正重大问题及时报告总经理、分管财务副总经理；3、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理、分管财务副总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及金融动向；4、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发，以及商品（劳务）价格和工资...
