xx集团内部控制制度全集二零零二年一月目录第一篇内部控制的基础.....................................................................................................1第一章总则.........................................................................................................................1第二章机构及岗位职责...................................................................................................13第三章内部控制方法.......................................................................................................14第四章内部控制基础工作...............................................................................................16第五章授权体系概述.........................................................................................................1第六章附则.........................................................................................................................1第二篇供应生产销售内部控制制度...............................................................................19第一章供应内部控制制度.............................................................................................110第一节内控概述........................................................................................................110第二节组织机构及岗位职责........................................................................................1第三节授权体系............................................................................................................1第四节管理制度........................................................................................................124物资供应计划（P2-Z1-J4-1）124物资请购规范（P2-Z1-J4-2）129自采业务规范（P2-Z1-J4-3）133大宗采购管理（P2-Z1-J4-4）137定点采购管理（P2-Z1-J4-5）142固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）148劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7）150采购作业控制（P2-Z1-J4-8）152供应商管理（P2-Z1-J4-9）1合同、订单管理（P2-Z1-J4-10）159进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）1物料进库规程(P2-Z1-J4-12)166物料出库规程(P2-Z1-J4-13)1退料规程(P2-Z1-J4-14)1仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)1存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)177库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)183第二章生产内部控制制度.................................................................................................1第一节内控概述........................................................................................................187第二节组织机构及岗位职责........................................................................................1第三节授权体系........................................................................................................195第四节管理制度............................................................................................................1生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）1领料制度（P2-Z2-J4-2）1物料使用制度（P2-Z2-J4-3）1105物料退库制度（P4-Z2-J4-4）1物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）1生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6）1产成品入库制度（P2-Z2-J4-7）1产成品检验制度（P2-Z2-J4-8）1产成品出库制度（P2-Z2-J4-9）1委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10）1委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11）1126委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12）1132生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13）1136第三章销售内部控制制度.................................................................................................1第一节内控概述.....................................................................................
