8集团管控制度之八—经营计划管理制度20XX年1221集团经营计划管理制度集团二零零一年十一月第一章总则第一条为了加强集团经营计划管理，促进企业快速发展，特制定本制度。第二条公司经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为公司计划、总部职能部门与事业部（超市视同事业部）计划、事业部下属部门计划等多个层次。第三条集团公司建立自上而下的计划管理体系，按照pdca（计划、执行、监督检查、调整与考核）循环实施管理。第四条集团设立计划预算与考核委员会，指导集团年度、季度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整与考核。计划预算与考核委员会由总裁、行政总监、财务总监、事业部总经理、企业管理部部长、财务部部长、人力资源部部长组成。第五条企业管理部是计划的归口管理部门，负责编制年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施，组织考核。第六条集团公司职能部门根据集团年度、季度、月度经营计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。第七条事业部依据集团年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。事业部下属单位根据事业部经营计划层层分解落实计划指标。第八条计划预算与考核委员会以季度为单位考核职能部门、事业部经营计划完成情况，考核结果与职能部门、事业部的薪酬挂钩。第九条统计应当准确、及时、全面地反馈计划执行情况，第1页共4页各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。第二章经营计划编制第十条根据集团发展战略与上年度经营计划的执行情况，企业管理部组织编制集团年度经营计划。第十一条集团每年11月下旬组织编制下一年度经营计划，具体程序如下：第一步：集团各部门结合自身状况就本部门下一年度经营计划提出建议；第二步：企业管理部根据集团发展战略、本年度经营计划执行情况、各部门经营计划建议编制集团下一年度经营计划草案；第三步：计划预算与考核委员会对企业管理部编制的经营计划草案进行综合平衡、调整补充；第四步。董事局审议确定集团年度经营计划。第十二条企业管理部根据董事局确定的集团年度经营计划指导事业部、职能部门编制事业部年度经营计划、职能部门年度工作计划，经计划预算与考核委员会审议通过后组织实施。第十三条职能部门、事业部负责逐层分解、落实集团确定的本部门年度计划。第十四条董事局根据集团年度经营计划与总裁就集团年度经营目标签订经营目标责任书。第十五条总裁与事业部总经理就事业部的年度经营目标签订经营目标责任书。第十六条集团季度经营计划由企业管理部根据年度经营计划与上季度计划完成情况编制，经计划预算与考核委员会讨论通过后实施。第十七条事业部、集团公司职能部门根据集团季度经营计划、本部门年度计划、本部门上季度计划完成情况组织编制本部门季度计划并组织实施。第十八条集团月度经营计划由企业管理部根据集团季度经营计划与上月计划完成情况编制，经总裁办公会讨论通过后实施。第2页共4页第十九条事业部、集团公司职能部门根据本部门季度经营计划、上月计划完成情况，参照集团月度经营计划组织编制本部门月度计划并组织实施。第二十条如遇特殊情况集团年度经营计划可于年中调整一次，调整计划须经董事局批准。第三章计划指标管理第二十一条经营计划所规定的各项计划任务必须以计划指标来表示。计划指标是集团在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。第二十二条计划指标参照同行业水平与集团历史水平来确定。计划指标要具有激励性，需经过努力才能实现。第二十三条计划指标应当尽量量化、具体。第二十四条集团计划指标必须进行层层分解，层层落实。分解指标必须和总指标保持平衡、衔接，分解指标执行情况按规定流程进行反馈。第二十五条集团自上而下建立计划指标管理体系，计划指标实行分级归口管理。集团指标（总指标）由企业管理部负责汇总、上报和下达，各业务职能部门归口管理。总裁对集团指标负责，各级部门负责人对本部门指标负责。第二十六条集团计划指标经董事局确定后，必须严格执行，各归口部门和执行单位不得随意修...
