FPDSavillsQMSMANUAL第一太平戴维斯物业管理质量手册财务部手册第1页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共37页物业管理财务部手册目录1.0序言2.0财务部员工岗位责任制3.0会计管理制度3.1会计核算原则3.2费用支出审批程序3.3工资制度3.4收支规则3.5资产管理分工3.6资产管理3.6.1固定资产管理3.6.2流动资产管理3.7申购/借款申请及报销规定3.7.1申购3.7.2借款规定3.7.3报销制度3.8管理费使用管理3.8.1物业管理费用项目3.8.2收支管理3.8.3票据管理制度4.0财务控制制度第2页共37页第1页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共37页4.1支出申请流程规则4.2付款通知书的处理规则4.3支票付款规则4.4备用金制服暂时规则4.5出差及业务招待费用申请暂性规则1.0序言<<物业管理财务部手册>>供物业总经理，财务部经理运作参考。2.0财务部员工岗位责任制1、财务部经理职责：第3页共37页第2页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共37页1.1向总经理负责，具体主持管理处财务部的管理工作，做好总经理的助手。1.2组织财务部门的政治学习、法律规范学习，要求所有财务人员尊纪守法，按照财政部中国人民银行颁布的有关金融管理条例管理好财务工作。1.3每月、每季审核各种会计报表和统计报表，并写出分析报告，送总经理审阅，每月按时检查各项税款的交纳工作。1.4检查、监督各项费用的及时收缴和管理，保证管理处的正常运转。1.5审核、控制各项费用的支出，杜绝浪费。1.6组织、拟定物业管理费等各项费用标准的预算方案，呈送总经理、开发商和相关主管部门审核，修改决定。1.7研究、熟悉各种工商、财会及税务管理制度，运用法律、政策手段保护管理处的合法权益。1.8根据物业管理行业的特点，及实际情况制定财务管理制度的细则。1.9负责每月向公司上报所需报表。1.10完成总经理交办的其他事项。2、财务主任工作大纲：协助财务经理，负责整个物业管理处的帐目，包括准备每月财务报表并按时公布予总经理及业主参照，整个物业管理处的税务，员工薪资之计算及发放，并安排周年核算，定期分析公司的财务收支情况并报予财务经理及总经理。职责：2.1检查出纳员及会计员的日常工作，协助财务人员之间的工作关系，并定期抽查出纳帐与现金是否相符。2.2根据凭证汇总表登记总帐,每月首十五个工作天内发上月管理开支会计报表及财务状况分析表。2.3按时计付员工薪资。2.3协助财务经理与银行、税务局及工商联系，解决管理处及公司的财务税项及第4页共37页第3页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共37页与外汇有关之问题。2.5协助会计师进行周年年检。2.6如有需要协助招聘会计部员工。2.7监察管理费及租金的收取，对欠款业户采取之适当行动等。2.8草拟各项财务报表。2.9总经理及财务经理所安排的其他工作。2.10分析财务收支计划完成情况，按季分析计划的完成情况，提出改善经营管理的某些建议或措施，进一步挖掘增收节支的潜力。3、财务助理职责：职责3.1将有关应收帐之原始凭证做出记帐凭证并准确记帐。3.2控制客户帐期，催收帐款如每月管理费、月费等。3.3每月首七个工作天内将客户欠款情况做出明细分析表。3.4将有关应付帐款及其他费用帐原始凭证做出记帐凭证并准确记帐。3.5定期列出每个开支项目之发生额及余额。3.6按时向财务主管上报管理处各项税款。3.7正确计算收入、成本、费用和利润。3.8每月正确的计提固定资产累计折旧。3.9负责固定资产的核算，对购置、调入、租赁、封存、调出和财产清查中发生盘盈、盘亏的固定资产，督促有关部门办理会计手续，根据会计凭证登记固定资产卡片。定期核对，做到帐、卡、物相符，正确计提折旧。3.10登记明细帐，每月终了要装订、保管会计资料。年终办完决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理立卷，编制目录，装订成册，妥善保管。4、出纳员职责：4.1负责将管理处收入现金送存银行，现金管理及日常开支。4.2登记现金及银行日记帐。严格按照公司制定的报销制度进行报销，凡未按照报销制度而私自给予报销的，均视为滥用...
