第1页共95页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共95页用友U9企业管理软件产品模块功能说明用友软件股份有限公司2012年5月第2页共95页第1页共95页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共95页1.1财务1.1.1应收管理应收管理提供从应收立账、催款对账、到收款核销的完整流程。1.1.1.1应收立账应收立账主要是为了确立对客户的债权。立账依据可以选择多种业务单据做为应收立账的依据：销售订单已经确认的出货数据与客户的出货对账数据客户签收的货物数据已经开具的销售发票退货单销售费用管销费用资产调拨立账方式既支持手工分期立账，也支持自动分期立账，即根据销售单据上指定的分期（多期收款）完成立账。需要应收管理部门根据业务部门报送的销售数据进行筛选、核准后再确立应收账款的企业可以采用拉式立账。业务部门根据已经发生的交易直接确认应收账款的企业可以采用推式立账。立账日期提供多种确定应收立账日期的方式：可以手工确定可以支持跨月立账，如25日之前作为上月立账，之后作为当月立账可以设置在出货20天之后再立账的规则可以根据固定日期确定，如每月的5、15、25日作为立账日，根据最接近日期、向前、向后确定立账日期，并可设定偏移月和偏移天数可以设定月末（自然月末、会计月末）作为立账日期，并且可以设定偏移月和偏移天数到期日提供多种确定应收到期日的方式：可以手工确定。第3页共95页第2页共95页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共95页可以支持跨月立账，如5日之前作为上月到期，之后作为下月到期。可以设定在出货20天之后到期的规则。可以根据固定日期确定，如每月的5、15、25日作为到期日，根据最接近日期、向前、向后确定到期日，并可设定偏移月和偏移天数。可以设定月末（自然月末、会计月末）作为到期日，并且可以设定偏移天数，并可设定偏移月和偏移天数。收款条件收款条件是用于确定交易的支付方式、现金折扣等的规则：可以设置现金折扣的享受期限、比率、计算依据。可以设置允许的支付方式。设置提前催款天数。1.1.1.2收入确认收入确认是指确认销售收入。确认的销售收入要求当期与销售成本配比。应收与收入同期确认一般正常的销售行为，都是在产生应收的时候认定销售收入。常见应用：先发货，后开票，以开票确认应收和收入。无收入若发现原应收账款不正确，需要调整，但是对应的收入是正确的，则可以通过录入无收入的应收单解决。1.1.1.3借/贷项通知单借项通知单表示对客户应收款的增加，且是有针对性地增加。一般可以处理如下一些业务：当发现已经立账的发票少立了，可以针对该发票产生一张借项通知单，以增加应收账款。根据销售订单确立了应收账款，但实际的出货量大于订单，则可以将这部分差额形成借项通知单。对于事后调高价格的业务，可以将调高的价格差额立成借项通知单。贷项通知单表示对客户应收款的减少，且是有针对性地减少。贷项通知单需要优先核销对应的发票。一般可以处理如下一些业务：当发现已经立账的发票多立了，可以针对该发票产生一张贷项通知单，以减少应收账款。根据销售订单确立了应收账款，但实际的出货量小于订单，则可以将这部分差额形成贷项通知单。对于事后调低价格的业务，可以将调低的价格差额立成贷项通知单。第4页共95页第3页共95页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共95页1.1.1.4信用管理1.1.1.4.1信用管理概述信用管理用来控制客户赊欠额度及账期。信用管理提供如下的应用特征：信用额度是指为交易对象设置的，可赊欠的应收账款金额。这是信用管理中最关键最核心的控制内容。信用控制对象是指对谁进行信用额度的控制。包括内部控制对象和外部控制对象。通常情况下，信用控制对象是外部控制对象客户，也可对客户的集团来进行控制。单组织的信用控制域下，也可能也会对内部对象业务员、业务部门设置相应的额度进行控制。信用控制维度是指将信用控制对象的信用额度按照不同的角度进行细分和控制...
