第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共8页项目专项资金管理办法目录项目页码目的2原则2定义2内容及职责2-3罚则3附则4附件5-7文件编号：归档号：页数：制定部门适用部门发文日期第2页共8页第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共8页项目专项资金管理办法1.目的为规范项目立项阶段资金审批、资金使用、费用报销及控制资金风险，特制订本管理制度。2．原则项目专项资金管理的基本原则是：计划管理，专款专用，精简节流，提高效益。3．定义本制度所称的项目，是指归属投委会管理的重大投资项目和资产经营项目。本制度所称的项目部，是指归属投委会管理的重大投资项目经营单位。本制度所称的项目组，是指在项目部下设立的具体负责经营子项目的工作小组。本制度所称的承接单位，是指操作项目的平台公司或部门。本制度所称的专项资金，是指为完成项目所发生的各项费用。4.内容及职责4.1项目立项阶段的资金审批4.1.1项目来源：集团战略规划、年度经营计划、董事会决议、集团总裁办公会决定正式开展的重大投资项目；4.1.2项目立项需经投委会按照《投委会议事规则》和《重大项目投资管理办法》进行可行性论证，并形成《投资建议书》、《风险评估报告》，提请总裁办公会议按决策流程审批。审计部须参加项目立项的风险评估。4.1.3对通过立项的项目，应以《项目立项资金审批表》(见附件1)的形式形成项目专项资金设立文件。《项目立项资金审批表》应经过投委会和财务部审核后经总裁签字批准。4.1.4集团财务部门负责根据总裁批准的《项目立项资金审批表》及时安排调拨资金到位。4.1.5《项目立项资金审批表》是项目部据以向财务部门要求拨付资金的依第3页共8页第2页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共8页据。4.2项目专项资金使用管理4.2.1根据《项目立项资金审批表》中载明的项目预算资金总额、资金来源部门，由集团财务部门负责落实资金的拨付，可一次或分批划拨资金到承接单位银行帐户。4.2.2承接单位财务部门是项目专项资金的管理部门，负责项目部专项资金使用的财务管理工作。其职责为：按《项目资金使用审批表》载明的金额和用途支付款项；负责对项目专项资金的簿记、监督并接受项目部和投委会查询等工作。并在报送集团公司的资金日报表中，单独列明项目部资金的收取、使用和余额等情况。承接单位财务部门在支付款项时，应对资金用途、是否在预算范围之内、金额是否超过受权范围及票据的真实合法性进行审核。承接单位财务部门应保证项目专项资金的安全、专款专用，不得挪作它用。承接单位财务部门应次月5日前向投委会提供各项目的《项目资金月报表》。4.2.3项目部是项目资金使用的直接责任单位，实行项目部总经理负责制，负责项目资金的计划和使用。项目专项资金的使用实行借支和报销双控，并执行严格的预算管理。项目部需要借支专项资金时，应由资金使用人在承接单位填制借支单。预算范围内和预算金额内的费用借支，经项目部总经理审批后，由承接单位财务部门支付；预算范围内但超出预算金额的借支，经项目部总经理审核、投委会秘书长或主任复核、财务总监和审计部审批，总裁或总裁授权人批准后，由承接单位财务部门支付；预算范围外的费用借支，经项目部总经理审核、投委会秘书长或主任复核、财务总监和审计部审批，总裁或总裁授权人批准后，由承接单位财务部门支付。项目部报销费用时，应由报销人在承接单位填制费用报销单。第4页共8页第3页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共8页预算范围内和预算金额内的费用报销，经项目部总经理审批后，由承接单位财务部门支付；预算范围内但超出预算金额的费用报销，经项目部总经理审核、投委会秘书长或主任复核、财务总监和审计部审批，总裁或总裁授权人批准后，由承接单位财务部门支付；预算范围外的费用报销，由项目部总经理审核、投委会秘书长或主任复核、总裁或总裁授权人批准后，财务总监和审计部审批，由承接单位财务部门支付。4.2.4项目部应建立《项目部资金使用台账》，详...
