DSD收货欺诈调查指引剖析VIP专享VIP免费

DSD收货欺诈调查指引第一页，共三十八页。目的本操作指引商场资产保护部通过，有效打击供应商、员工的不诚实行为，为公司降低风险、提高利润。第二页，共三十八页。主要内容包括：DSD收货的作弊手法AP的抽查方法第三页，共三十八页。收货欺诈关注要点收货欺诈的定义欺诈的手法分别举例分析第四页，共三十八页。收货欺诈的定义：1.供应商在收货过程中，虚构事实或故意隐瞒真相，导致沃尔玛员工做出错误的判断。2.情节严重或触犯法律，公司保留追究其法律责任的权利。通过预防欺诈，可以：1.降低收货环节产生的损耗。2.减少公司利润的流失。第五页，共三十八页。欺诈的手法黄线原则欺诈订单欺诈证明欺诈品质欺诈称重欺诈点数欺诈扣数欺诈核查单欺诈退货欺诈夹带欺诈纸皮售卖欺诈内外勾结第六页，共三十八页。举例分析:黄线原则欺诈1.作案手法将已收货商品拿走将已过秤商品重复称重2.预防收货时严格执行黄线原则称重商品收货时，执行一对一服务的原则3.AP审核的关注点AP到收货部进行现场抽查，在收货部黄线区域外是否有已收货定案的商品。第七页，共三十八页。举例分析:订单欺诈1.作案手法当供应商持有同一商品的两份或以上数量的有效订单且订单的成本不同时，供应商以成本高的订单送货2.预防关注部门特价信息3.AP审核的关注点到总经办及收货部了解近期是否有特价信息的订单，如果有，是否跟进及落实到位。第八页，共三十八页。举例分析：证明欺诈（一）作案手法提供虚假证明实际送货的商品与证明上描述的商品品种、数量、批次等不符办理索赔退货时，委托书持有人不是委托人办理索赔退货时，委托人持有的委托书不在有效期内预防按程序查验证明原件检查委托书持有人的有效证件是否与委托书上的人身份相符检查委托人持有的委托书的有效期第九页，共三十八页。举例分析：证明欺诈（二）具体的案例：某店收货部同事早上6点左右在收供应商：深圳市家顺康食品有限公司、供应商号：75069送来的禽类时，发现其检疫合格证存在造假现像，检疫产品名：光鸡，而在备注栏用水性笔写上：“老鸡3乳鸽2水鸭1”，同时供应商也承认造假一事。第十页，共三十八页。举例分析：证明欺诈（三）AP审核的关注点通过回顾当地的《收货指南》，做一次全面的回顾，将例外进行汇总。如：《动物产品检疫合格证明》、《出县境动物产品检疫合格证明》、《散装食品说明标签》、进口商品相关证书是否到位？第十一页，共三十八页。举例分析：品质欺诈（一）作案手法将高单价条形码贴在低单价商品上用保鲜商品冒充新鲜商品在合格的商品中夹带劣质的商品提供规格不一致的商品提供不合格的赠品预防核对商品条形码是否与实物一致通知部门同事一起对贵重商品进行收货按质量控制程序要求对商品进行质量检查赠品收货执行与商品收货相同的标准第十二页，共三十八页。举例分析：品质欺诈（二）具体的案例我店收货部员工易文星在收供应商（上海邦序贸易有限公司，供应商号：652909）的阳澄湖大闸蟹时发现：供应商送“阳澄湖大闸蟹母特”，规格：200克/个（包绳），单价为：318.59元/500克，收货量9.3公斤，其中夹带有大闸蟹母B(规格:150克/个，单价：194.7元/500克)3个；此3个商品已退回供应商。夹带的不同商品，单价194.7元正常商品,单价:318.59元第十三页，共三十八页。举例分析：品质欺诈（三）AP审核的关注点通过SFG1005、日常的PI维护及鲜食盘点等，将一些问题商品进行回顾查核，结合Retail-link报告，查找收货原始单据，看是否存在问题？第十四页，共三十八页。举例分析：称重欺诈（一）作案手法秤重时故意用脚或其它工具压秤，增加商品的重量收货时过份热情，主动称重和报数，所报读数跟实际不符预防禁止供应商接触电子秤密切关注秤周围供应商，防止其出现异常行为称重商品收货记数时，以实际在秤上看到的数字为准第十五页，共三十八页。举例分析：称重欺诈（二）具体的案例2007年2月17日早上6：40分，收货部员工在收金猪公司送的羔蟹时，该商品(羔蟹/肉蟹)是被放置在其它供应商的菜筐中收货，过...