风险清单(示例)VIP专享VIP免费

附件二：风险清单（风险评估）风险类型定性描述指标体系风险描述风险成因可能性影响性战略风险—、环境风险1、政策环境风险国家宏观经济政策以及国家产业政策变动对企业经营产生不利影响政府沟通机制的健全程度对新政策的了解程度国家对高能耗行业的限制发展，对玻纤下游产业的政策变动，可能会对公司产生经营产生不利影响未吃透国家政策，未能与政府事先沟通，提前了解政策动向低中等2、自然环境风险缺乏自然灾害的应对机制；自然环境变化易对企业生产运营产生不利影响自然灾害应对机制的健全性、有效性受自然灾害影响，遭受损失的大小缺乏自然灾害的应对机制；自然环境变化易对企业生产运营产生不利影响自然灾害应对机制不健全或无效极低中等二、公司治理风险3、家族式管理风险企业的主要管理岗位由家族成员或泛家族成员担任；管理中“人治”色彩较重，企业管理缺乏规范化制度决策层中家族成员或泛家族成员所占比例；重事会重大决策通过率管理中“人治”色彩较重规范化制度执行不够中中4、董事会运作风险董事会议事规则及流程制度不健全，无法得以有效执行；专业委员会议事流程及决策程序不健全，无法得以有效执行；企业决策由少数人或小团体决定董事会议事规则健全性、执行性；专业委员会机构及决策程序健全性、执行性；决策层与管理层人员重叠数量；决策层更换频率已建立董事会议事规贝叽成立了各专门委员会。流程、制度不健全低低5、组织机构风险组织机构设置不合理，责权利在部门及机构之间的分配不清晰；企业组织结构复杂，影响运行效率；频繁的组织变迁；关键管理者更换频繁职能在机构中分配的科学性、合理性及高校性；管理幅度及长度；关键管理者的更换频率公司的组织机构一直在调整中，机构较庞大，部分职责不清随着公司的发展，不断调整中中6、授权风险权利集中，没有分级授权机制；授权体系不合理责权利匹配性；分级授权合理性权利较集中，授权体系不合理没有建立有效的分级授权机制中中7、企业文化风险政策投机倾向明显；鼓励创新意识缺乏；鼓励创新的手段效果较差公司对创新行为的态度；创新失败时的处理方式管理、经营困难跨国经营活动引发的文化风险中等高组织目标模糊，管理、经营困难企业（国内、国外）并购活动引发的文化风险中等高士气低落、凝聚力差管理、经营困难组织内部因素（制度、媒体平台、个人价值等）引发的中等高文化风险三、计划与资源配置风险8、战略制订及实施风险缺乏战略目标；战略目标不切合实际；战略决策程序不科学；缺乏长期战略规划目标的支撑，导致战略目标无法实现；战略调整不科学战略目标与企业经营实际及能力的匹配性；战略决策程序的规范程度；长期战略规划对战略目标的支持性及吻合性；战略调整因素的科学性公司已制定了战略规划，缺乏各子战略的支撑，无纠偏机制中中9、投资决策及执行风险投资决策程序不科学；缺乏必要的财务信息用于度量运营活动或重要战略的价值，投资评估不到位；多兀化投资与管控能力不匹配；投资规模超过企业承受能力；投资缺乏效益投资决策程序的规范程度；长期投资占总投资的比率；投资收益率是否咼于资金成本；成功项目与失败项目的比率；公司资本与行业平均值的比较投资决策程序科学；投资缺乏效益，部分投资收益率高于资金成本公司目前总的投资项目3个，天勤、巴西、远嘉。巴西项目及远嘉投资时间较短。三个项目均与玻纤供应链相关。均是基于公司玻纤发展战略做出的决策。投资收益率需要一段时间去评价中等高10、资源分配风险长、短期投资与长、短融资的配置不合理；资源在各部门分配不合理；资源浪费和资源不足的结构问题并存前五年内净收益除以总资本性支出；资源浪费和资源不足的结构问题并存由于沟通的原因，存在资源浪费及资源不足的问题高中等11、业绩激励约束风险缺之业绩考核机制；业绩考核导向与企业战略目标不匹配；业绩考核设置在部门间不平衡；激励与约束不匹配；业绩考核机制没有得到有效执行业绩激励机制是否科学已建立业绩考核机制，但业绩考核导向与企业战略目标不完全匹配重视短期利益，忽视长期利益中中12、预算/预测风险缺乏全面预算管理体制或全面预算管理体制不健全；预算的确定...