初级会计电算化培训练习题——系统管理、总账、工资、固定资产、报表一、系统建账帐套名称:珠海市飞跃科技有限公司启用日期:系统默认帐套号:333本位币:人民币企业类型:工业行业性质:新会计制度科目会计科目编码级次42222客户分类编码级次233部门编码级次:122地区分类编码级次:2收发类别编码级次12结算方式编码级次:12223供应商分类编码级次:启用相应的业务模块在经济处理时,需要对客户、供应商进行分类、有外币核算,小数位均为2。二、设置人员及权限会计主管—自己的姓名:会计—张三:负责公用目录设置、凭证的录入、记账工作。出纳员—李四:负责现金、银行账管理工作。三、基础档案设置1)部门档案:编号名称部门属性1总经办综合管理2财务部财务管理3市场部购销管理4开发部技术开发职员档案:2)职员编号职员名称所属部门人员类别基本工资101陈鹏总经办经理人员2500201张三财务部管理人员1500301白雪开发部开发人员1800客户分类:3)客户分类编码客户分类名称01中南区02其他区4)客户档案:客户编号客户名称客户简称所属分类码001广东立达发展有限公司立达发展01002航天航空电器航天航空025)供应商分类:供应商分类编码供应商分类名称01类A02类B6)供应商档案:供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码001红阳信息技术有限公司红阳信息类A002百得科技电子有限公司百得科技类B7)凭证类别:记账凭证⊙选择.8)结算方式编码结算方式票据管理标志1现金结算2支票9)外币:币种:港币(HKD),记账汇率:0.95,采用固定汇率方式四、科目及期初余额(一)总账系统初始设置1、业务控制参数:由系统默认2、会计科目及期初数据级次科目编码科目名称外币计量单位方向辅助账类型期初余额11001现金借6685.7011002银行存款借315003.292100201工行存款借315003.292100202中行存款港元借0.0011131应收账款借客户往来158000.0011133其他应收款借3800.002113301应收个人款借个人往来3800.002113302备用金借部门核算0.0011141坏账准备贷788.0011151预付账款借供应商往来0.0011211原材料借0.002121101生产用原材料吨借0.002121102其他原材料借0.0011243库存商品借0.0011301待摊费用借642.0011501固定资产借260860.0011502累计折旧贷6528.2711801无形资产借58800.0012101短期借款贷100000.0012111应付票据贷供应商往来0.002211101商业承兑汇票贷供应商往来0.002211102银行承兑汇票贷供应商往来0.0012121应付账款贷供应商往来276760.0012131预收账款贷客户往来0.0012153应付福利费贷10222.7712171应交税金贷-13000.002217102未交增值税贷-13000.0012181其他应付款贷2100.0013101实收资本(或股本)贷500580.0013141利润分配贷-80188.052314115未分配利润贷-80188.0514101生产成本借2410101基本生产成本借2410102辅助生产成本借2410103其他借15502管理费用借2550201工资费用借部门核算2550202福利费借部门核算2550203办公费借部门核算2550204差旅费借部门核算2550205招待费借部门核算2550206折旧费借部门核算2550207其他借15503财务费用借2550301汇兑损益借2550302利息借2550309其他借期初数据-应收账款余额开票日期客户名称销售部门业务员摘要金额07-7-25立达发展开发部白雪AAA105000.0007-7-28航空航天总经办陈鹏BBB53000.00期初数据-其他应收账款-应收个人款余额日期部门人员摘要金额07-7-20总经办陈鹏出差借款3800.00应付账款余额期初数据-开票日期供应商名称销售部门业务员摘要金额07-7-20百得科技总经办陈鹏AAA175000.0007-7-21红阳信息财务部张三BBB101760.00五、总账业务处理总账系统经济业务(1)日,财务部张三从工行提取现金10000元(附单据1张,现金支票号XX001)。(2)5日,总经办陈鹏出差归来,报销差旅费3600元,交回现金200元(附单据1张)。(3)5日,收到立达发展还全部货款105000元的支票一张(票号:538326)。(4)8日,总经办支付业务招待费1200元。(5)9日,收到用友集团投资资金100000港元,支票号ZZW001。(6)10日,收到银行存款利息2800元(7)13日现金20000元,准备发放工资(8)进行审核、记账;(9)对工资管理模块进行业务处理;(10)对固定资产管...