私企财务制度VIP专享VIP免费

财务管理制度一、总则1、为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。2、财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，节约成本。二、财务会计人员1、全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，爱岗敬业，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。2.、主管会计协助总经理管理好财务会计工作。3、出纳不得兼管会计档案保管和债权债务账目的登记工作。4、财务负责公司仓库商品的管理，每月末盘点库存，账实核对。5、财会人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、据实列支。并及时核算和上缴各种税金。6、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。7、固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。8、加强本部门管理，进行内部培训学习，提高本部门工作人员素质。9、核对采供部和销售结算。10、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。三、资金、现金、费用管理1、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。2、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。3、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。4、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，财务章和法人代表章不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。5、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总一笔登记，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。6、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。7、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。8、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后一周内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。9、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余货款收支都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。10、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。11、日常支出时应尽量取得原始发票，发票要印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。12、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。13、负责装订、管理会计档案;14、承办公司领导交办的其他工作四、其它事项1、按照主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。2、配合公司业务部门对经济业务的完成、财务决算进行监督管理。3、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。费用的报销制度一、借款报销及审批公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，并执行前款不清后款不借原则。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支...