银行结算账户和票据结算课件CATALOGUE目录•银行结算账户概述•票据结算基础知识•票据结算方式•银行结算账户与票据结算的风险防范•案例分析01银行结算账户概述银行结算账户是指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。定义用于办理资金收付结算业务，包括存款、取款、转账等。功能定义与功能银行结算账户的种类用于办理日常转账结算和现金收付业务的账户。用于办理借款转存、借款归还和其他结算业务的账户。用于办理特定用途资金的收付业务的账户，如社保基金账户、住房公积金账户等。用于办理临时机构或个人在异地办理临时转账结算和现金收付业务的账户。基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户申请人需提供有效身份证件、经营地点的产权证明或租赁协议等材料，向经办银行申请开立银行结算账户。当银行结算账户不再使用时，申请人需向经办银行申请撤销该账户，并办理相关手续。银行结算账户的开立与撤销撤销开立02票据结算基础知识总结词票据是代表货币请求权的法律凭证，用于资金收付结算的一种信用工具。详细描述票据是具有法律效力的有价凭证，可以证明持票人享有货币请求权。根据不同的支付方式，票据可以分为现金支票、转账支票、汇票等。票据的定义与种类票据的当事人与行为票据的当事人包括出票人、收款人和持票人，行为则包括出票、背书、承兑和追索等。总结词出票人是开出票据的人，收款人是票据所指定的人，持票人是持有票据的人。出票是出票人签发票据的行为，背书是持票人在票据背面签字转让票据权利的行为，承兑是付款人在票据上承诺付款的行为，追索是收款人或持票人在无法获得付款或承兑时，依法行使追索权的行为。详细描述票据的法律责任包括伪造、变造、故意损毁票据等行为应承担的法律后果，权利则包括持票人对票据的合法持有和行使权利。总结词伪造、变造、故意损毁票据等行为是违法行为，应承担相应的法律责任，包括民事责任、行政责任和刑事责任。持票人对票据的合法持有和行使权利受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。同时，持票人也应依法行使权利，不得滥用权利。详细描述票据的法律责任与权利03票据结算方式总结词支票是一种由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。详细描述支票结算具有使用广泛、灵活、简便等特点，适用于同城和异地结算。支票主要分为现金支票和转账支票，其中转账支票可用于单位和个人的各种款项结算。支票结算本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。总结词本票是仅次于汇票的一种票据，主要用于异地交易。本票分为商业本票和银行本票，其中银行本票由银行签发，商业本票由企业签发。详细描述本票结算银行汇票结算总结词银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。详细描述银行汇票是一种使用广泛的票据结算方式，适用于单位和个人各种款项的结算。银行汇票具有使用方便、安全性高等特点。总结词商业汇票是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。详细描述商业汇票是一种企业间债权债务关系的结算工具，主要分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业汇票具有信用度高、灵活性强的特点，但使用时需要遵守相关法律法规。商业汇票结算04银行结算账户与票据结算的风险防范银行应严格核实客户的身份信息，确保客户提供的资料真实有效。客户身份核实账户审核监控与报告银行应对申请开立的账户进行严格的审核，包括账户名称、账号、开户行等信息的准确性。银行应建立完善的监控机制，对发现的异常情况及时报告并采取措施。030201防止虚假开户银行应具备专业的票据鉴别能力，确保收到的票据是真实有效的。票据真伪鉴别银行应核查票据背书的连续性和合法性，防止出现伪造或变造的背书。背书核查银行应对票据涉及的交易背景进行调查，确保交易的真实性和合法性。交易背景调查防范票据诈骗银行应提供有效的安全认证措施，如数字证书、动态口令等，保障客户资金安全。安全认证...
