流程化管理体系文件文件编号：DH-150中间业务风险预警与应急机制管理规定200X年X月X日发布200X年X月X日实施肇庆市鼎湖区农村信用合作社联合社发布目录0编写修改记录..........................................................21目的...................................................................32适用范围...............................................................33定义、缩写和分类.......................................................34职责与权限.............................................................35原则与基本规定.........................................................46管理要求...............................................................57检查监督...............................................................68相关文件...............................................................78.1法律、规则与准则.............................................................78.2内部规章.....................................................................78.3体系文件.....................................................................79记录表单...............................................................710附录..................................................................70编写修改记录主管部门版本号编制/修改审核批准编制/修改原因及内容提示修改单号编制/修改日期生效日期个人银行部A/0流程化管理体系建设1目的进一步促进肇庆市鼎湖区农村信用合作联社中间业务发展，规范与完善金融服务，提高竞争能力，同时有效防范金融风险。2适用范围本文件适用于肇庆市鼎湖区农村信用合作联社的各项中间业务。3定义、缩写和分类3.1定义1)中间业务：是指不构成本联社表内资产、表内负债，形成本联社非利息收入的业务。2)操作风险：是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。3)信用风险：又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。4)道德风险：是指当签约一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为。5)法律风险：是指商业银行的日常经营活动或各类交易中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。6)市场风险：是指因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。3.2缩写肇庆市鼎湖区农村信用合作联社缩写为联社。3.3分类无4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责个人银行部1）负责组织、指导和规划中间业务的发展；部门/岗位职责与权限不相容职责2）实施检查、监督和考核等职能；3）建立健全内部管理制度；4）定期开展全面中间业务风险管理与应急机制的培训、指导与辅导；5）负责对中间业务收入入帐情况的检查，确保中间业务收入按规定地在相应会计科目中记录和反映；6）定期开展客户安全知识与风险防范教育宣传活动，防范中间业务风险信用社及营业部1）按照规定将有关收入如实地在相应会计科目中记录和反映2）按规定领用、保管、存放各项中间业务的凭证。运营部1）协助个人银行部建立健全内部管理制度。合规部1）负责合同性法律文件的合法性审查，防范法律风险2）协助个人银行部建立健全相关内部管理制度。内审监察部1）开展中间业务专项稽核检查,防范内部风险2）协助个人银行部建立健全相关内部管理制度。5原则与基本规定5.1原则1）一线岗位要坚持双人双责的控制原则2）营业前台实行适当的责任分离制度，钱账分管、重要空白凭证的保管与使用相分离的原则3）实行计算机系统的技术人员、业务经办人员与会计人员相分离的原则5.2基本规定1）柜台办理中间业务的工作人员，对国家有统一收费或定价标准的中间业务，应按国家统一标准收费；对国家没有制定统一收费或定价标准的中间业务，由本联社与委托代理部门共同确定收费或定价标准；不得擅自更改业务费用标准。2）职务人员不得利...
