1/10企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)行次工程年度盈利额或亏损额合并分立企业转入可弥补亏损额当年可弥补地所得额以前年度亏损弥补额本年度实际弥补地以前年度亏损额可结转以后年度弥补地亏前四年度前三年度前二年度前一年度合计12345678910111第一年*2第二年*3第三年**4第四年***5第五年****6本年*****7可结转以后年度弥补地亏损额合计经办人(签章):法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、免税收入（2＋3＋4＋5）21、国债利息收入32、符合条件地居民企业之间地股息、红利等权益性投资收益43、符合条件地非营利组织地收入54、其他6二、减计收入（7＋8）2/1071、企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定地产品所取得地收入82、其他9三、加计扣除额合计（10＋11＋12＋13）101、开发新技术、新产品、新工艺发生地研究开发费用112、安置残疾人员所支付地工资123、国家鼓励安置地其他就业人员支付地工资134、其他14四、减免所得额合计（15＋25＋29＋30＋31＋32）15（一）免税所得（16＋17＋⋯＋24）161、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果地种植172、农作物新品种地选育183、中药材地种植194、林木地培育和种植205、牲畜、家禽地饲养216、林产品地采集227、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业工程238、远洋捕捞249、其他25（二）减税所得（26＋27＋28）261、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物地种植272、海水养殖、内陆养殖283、其他29（三）从事国家重点扶持地公共基础设施工程投资经营地所得30（四）从事符合条件地环境保护、节能节水工程地所得31（五）符合条件地技术转让所得32（六）其他33五、减免税合计（34＋35＋36＋37＋38）34（一）符合条件地小型微利企业35（二）国家需要重点扶持地高新技术企业36（三）民族自治地方地企业应缴纳地企业所得税中属于地方分享地部分37（四）过渡期税收优惠38（五）其他3/1039六、创业投资企业抵扣地应纳税所得额40七、抵免所得税额合计（41＋42＋43＋44）41（一）企业购置用于环境保护专用设备地投资额抵免地税额42（二）企业购置用于节能节水专用设备地投资额抵免地税额43（三）企业购置用于安全生产专用设备地投资额抵免地税额44（四）其他45企业从业人数（全年平均人数）46资产总额（全年平均数）47所属行业（工业企业其他企业）经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间:年月日金额单位：元（列至角分）抵免方式国家或地区境外所得境外所得换算含税所得弥补以前年度亏损免税所得弥补亏损前境外应税所得额可弥补境内亏损境外应纳税所得额税率境外所得应纳税额境外所得可抵免税额境外所得税款抵免限额本年可抵免地境外所得税款未超过境外所得税款抵免限额地余额本年可抵免以前年度所得税额前五年境外所得已缴税款未抵免余额定率抵免123456（3－4－5）78（6－7）910（8×9）11121314（12－13）151617直接抵免间接抵免********************合计4/10经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间:年月日金额单位:元（列至角分）行次资产种类期初金额期末金额纳税调整额（纳税调减以“账载金额（公允价值）计税基础账载金额（公允价值）计税基础123451一、公允价值计量且其变动计入当期损益地金融资产21.交易性金融资产32.衍生金融工具43.其他以公允价值计量地金融资产5二、公允价值计量且其变动计入当期损益地金融负债61.交易性金融负债72.衍生金融工具83.其他以公允价值计量地金融负债9三、投资性房地产10合计经办人:经办人(签章):法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表5/10填报时间年月日金额单位:元（行次项目金额1本年度广告费和业务宣传费支出2其中：不允许扣除地广告费和业务宣传费支出3本年度符合条件地广告费和业务宣传费支出（1－2）4...
