【最新资料,Word 版，可自由编辑！】目录一、内部控制总体评价二、业务层面控制评价P01- 组织架构 P02 - 战略规划 P03 - 人力资源 P04 - 股东权益 P05 - 经营业绩考核与评价 P06 - 内部审计 P07 - 社会责任 P08 - 企业文化 P09 - 营运资金管理 P10- 销售管理 P11- 采购管理 P12 - 存货管理 P13 - 固定资产 P14 - 无形资产 P15 - 工程管理 P16 - 研究与开发 P17 - 业务外包 P18 - 筹融资管理 P19 - 投资管理 P22 - 财务报告 P23 - 全面预算 P24 - 税务管理 P25 - 合同管理 P28 - 信息系统 、内部控制总体评价为全面贯彻落实财政部、证监会、国资委等建立内部控制体系的要求，以及集团公司有关指导意见的精神，实现内部控制体系建设工作的稳步进行，依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及《企业内部控制审计指引》；国资委《中央企业全面风险管理指引》及公司相关管理规定，XX 医院开展了 2013 年度全面内部控制体系运行情况评价工作。本次内部控制评价工作涉及集团公司 28 项内部控制应用指引中的 24 项活动，分别是：组织架构、战略规划、人力资源、股东权益、经营业绩考核与评价、内部审计、社会责任、企业文化、营运资金管理、销售管理、采购管理、存货管理、固定资产、无形资产、工程管理、研究与开发、业务外包、筹融资管理、投资管理、财务报告、全面预算、税务管理、合同管理和信息系统。二、业务层面控制评价P01-组织架构缺陷描述：缺陷点 1：组织架构中主要领导变动,有些工作不能顺利进行。缺陷点 2：XX 医院规定了各部门、科室的职责权限，但职能部门具体分类没有具体标准，各部门不清楚；部门之间横向联系主要靠相互沟通，合作交流较顺利，但及时性、信息准确性需要进一步加强，有互相推诿现象。缺陷点 3：医院的有些岗位人员专业知识不强，需加强引进专业知识人才。缺陷点 4：输血科工作人员配备不足导致医院运行效率差，有些原因如住院病人费用漏记/多记，引起的医院损失/病人不满。建议措施：1)医院除了明确各层级间的职责权限，还应进一步明确各部门、科室间的职责；同时，定期梳理、评价医院治理结构和内部机构设置，全面评价运行效率和效果，发现问题及时采取措施加以优化调整，避免推诿扯皮。2)定期对组织架构设计与运行的效率和效果进行全面评估，分...
