工程预结算编制及审核作业指引编制蔡军日期2002-08-21审核唐激杨日期2002-08-21批准刘荣先日期2002-08-22流 程 要 素流程目标：流程时间要求流程监控点数目流程主要责任岗位流程涉及职位数目修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人2002-10-18A/13.1.3、3.1.4、3.1.5、5.1、5.2.1、5.2.2、5.4.4、5.3.5、5.5.1、5.6.3、5.6.4、5.6.5蔡 军唐激扬刘荣先2003-2-26A/25.1、5.3.1、5.4.1、5.6.6、5.6.7、5.6.8蔡 军唐激扬刘荣先2004-5-20A/3整体修订白旺喜唐激扬刘荣先工程预结算编制及审核程序预算阶段签证结算阶段竣工结算阶段项目经理部工程管理部万创公司成本管理部支持文件客户服务中心财务管理部大于5万元的工程采购、、示范单位 会所 销售大厅等装修采购、遗留项目 返修工程采（购及报价小于1万元 不）含 审定（提供施工图 或方）案图 及预算资料提供施工图及预算资料审核资料审核及批准签订补充造价协议造价资料存档确认签证的工程量办理付款手续汇总竣工结算资料并确认汇总竣工结算资料并确认（）大于5万元 含 的工程采购办理付款手续确认签证的工程量办理付款手续办理付款手续提供财务对帐清单审核是否符合结算要求审核及批准资料存档审核是否符合结算要求审核并批准资料存档、汇总签证 结算资料并确认工程采购管理程序工程合同管理程序顾客要求及设计工程变更管理程序工程现场签证管理作业指引符合要求合格不合格不符合要求不合格不合格总价包干 费率或单价1. 目的提高工程预结算工作的效益，合理地确定和控制工程造价。2. 适用范围2.1.公司所有工程的预算及结算的编制、审核工作；工程实施过程中发生的变更、签证、索赔等需确定费用的审核工作。2.2.工程项目范围的说明：2.2.1. 工程管理部负责除万创公司负责施工管理工程之外的且大于 5 万元的工程采购。2.2.2. 项目经理部负责除万创公司负责施工管理的工程之外的且小于 5 万元（含）的工程采购。2.2.3. 万创公司负责示范单位、销售大厅、会所等装修工程的招标及结算经办。2.2.4. 客户服务中心负责遗留项目及返修工程的预结算经办。3. 术语和定义3.1.1. 预算：指根据施工图设计文件、施工组织设计、招投标资料、现行预算定额及有关文件编制的单位工程建设费用文件，是成本控制的依据。3.1.2. 结算：指工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、变更签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。3.1.3. 责任扣款：指因承包商的原因责任，导致项...
