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下载后可任意编辑物业财务内控制度【物业管理经验分享】一、财务支出管理(一)费用的请领1、现金的领用:现金借款人需填写借款单、付款申请单或业务招待费申请单,先由本部门负责人签字,再由财务部负责人和执行总经理审核、签字后,到出纳处领款。现金借款人在借款前必须结清以前的借款,否则不准续借。2、支票的领用:领用支票时需填写借款单或付款申请单,先由本部门负责人签字,再由财务部负责人及执行总经理审核、签字后,到出纳处办理支票领用登记手续,手续齐备才能开具支票。领用支票后要及时凭有效凭证报销,每月二十日前领用的支票,必须在月底前报销;每月二十日以后领用的支票必须在次月十日前报销。(二)费用的报销1、公司的所有开支必须事前征得执行总经理的同意,并严格根据指定的标准进行开支。2、报销程序:填写费用报销单--部门经理审批--财务经理审核--执行总经理审批--总经理审批--返回财务部--结帐。3、擅自开支和超越领导批示限额的开支不得报销。4、费用开支后,当事人必须在票据上注明开支明细或事由。5、每周二、三、四为日常费用报销日,财务部在周二前做好现金准备。6、领导审批报销的时间为每周四、五下午工作时间的最后一个小时。(三)有关费用的说明1、费用在 1000 元以上者,原则上使用支票支付。2、所有职员的出租车票原则上不准报销(经执行总经理批准除外),因公外出可以报销公交车票。3、公司的以下物品由办公室统一购买,所发生的费用由办公室统一报销:(1)书;(2)办公用品;(3)日用品、百货、饮料、食品;(4)固定资产、低值易耗品;下载后可任意编辑(5)药品;(6)礼品,由于工作需要所需礼品一律由行政部统一购买,需要礼品的人员,事前把手续齐备的申请单交行政部负责人,领用时填写领用登记表。4、公司各部门所签合同必须到行政部及财务部备案,财务部根据合同规定及相关票据进行付款准备。假如合同中途发生变更,应提前通知财务部。5、财务部审查费用开支的真实性,对于虚报假报的行为公司将视情节轻重进行处分或处罚。二、差旅费用报销管理(一)原则1、出差之前必须填写《出差申请表》,交部门经理或主管副总批准,交行政部备案,《出差申请表》作为差旅费报销的必须文件。2、每一位员工均须填写差旅费报销单,详细说明每一项开支。3、只有与公司公务有关的费用发生,公司才予以报销。用于个人的娱乐消费、体育活动、美容美发、酒店客房的酒吧、酒水的消费等不在报销之列。4、私人旅行不能与公务出差混在一起。假如私人旅行发生在公务出差之前或之后...