内部控制审计报告 2013 年度内部控制评价报告珠海格力电器股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2013 年12 月31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展 战 略 。由 于 内部控制存在的固 有局 限性,故 仅 能 为实现上述目标提供 合理保证。此 外 ,由 于 情 况 的变 化 可 能 导致 内部控制变 得 不恰 当 ,或对控制政 策 和程 序 遵 循 的程 度降 低 ,根据内部控制评价结果推 测 未 来 内部控制的有效性具 有一定的风 险 。 二 、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺 陷 的认 定情 况 ,于 内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺 陷 ,董事会认 为 ,公司已 按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方 面 保持 了有效的财务报告内部控制。 根据公司非 财务报告内部控制重大缺 陷 认 定情 况 ,于 内部控制评价报告基准日,公司未 发现非 财务报告内部控制重大缺 陷 。 自 内部控制评价报告基准日至 内部控制评价报告发出 日之 间 未 发生 影 响 内部控制有效性评价结论 的因 素 。 三 、内部控制评价工 作 情 况 (一)内部控制评价范围 公司按照风 险 导向 原 则 确定纳 入 评价范围 的主 要单 位 、业务和事项以及高风 险 领域 。纳入 评价范围 的主 要单 位 包 括 :格力电器母 公司及子 公司。纳 入 评价范围 单 位 资产总 额 占 公司合并财务报表 资产总 额 的99%,营业收 入 合计占 公司合并财务报表 营业收 入 总 额 ...
