中石化内控勘探开发投资业务流程VIP免费

6.2 勘探开发投资业务流程 2008年 B 6.2－1 6.2 勘探开发投资业务流程① 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 促进油气储量、产能增长。 1.2 选取最优方案，降低和控制勘探开发投资成本，提高投资效益。 2 财务目标 2.1 保证勘探开发支出、勘探费用核算的真实、准确、完整。 3 合规目标 3.1 勘探开发投资符合国家及行业的法律、法规、制度以及股份公司内部规章制度。 3.2 勘探开发投资项目设计、采购、施工类合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 项目投资决策计划不恰当，导致勘探开发投资失误。 1.2 对地质条件认识不足或工程技术运用不当，导致勘探开发项目不能取得预期效果。 ① 勘探开发业务，根据其特点执行《6.2 勘探开发投资业务流程》，但应参照《6.1 资本支出业务流程》。 6.2 勘探开发投资业务流程 2008年 B 6.2－2 2 财务风险 2.1 虚记、错记、漏记及账务处理不规范，导致勘探开发支出、勘探费用不真实、不准确及不完整。 3 合规风险 3.1 不遵守国家及行业的法律、法规、制度以及股份公司内部规章制度，导致纠纷或受到处罚。 3.2 未经审核，变更项目设计、采购、施工类合同示范文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。 3.3 未及时取得探矿权及采矿权，导致勘探开发工程受阻。 三、 业务流程步骤与控制点 1 取得探矿权或采矿权 1.1 新申请、变更及延续探矿权和采矿权应由油田事业部分管副主任审核，经总裁班子成员签批，上报国土资源部审批。 2 投资项目决策 2.1 投资项目按勘探、开发和其它项目各自分类审批。一类项目的项目建议书或可行性研究报告、地面骨干工程初步设计由发展计划部按规定权限履行审批手续；二类项目的可行性研究报告由油田事业部组织评估，审查批复；三类项目的可行性研究报告由6.2 勘探开发投资业务流程 2008年 B 6.2－3 分 (子 )公司审批。各类审批项目均应向上一级部门抄报。 3 年度投资计划的编制及下达 3.1 油田事业部组织审查分(子 )公司的年度勘探开发部署建议，提出勘探开发的年度部署意见。 3.2 分 (子 )公司年度投资的建议计划，由分(子 )公司经理签字后上报油田事业部。油田事业部根据勘探开发的年度部署意见，结合分(子 )公司上报的投资计划建议，提出股份公司油气勘探开发年度投资的建议计划，经油田事业部主任签字，报发展计划部；发展计划部审核后，列入股份公司年度...