A 公 司 内 控 体 系 建 设 实 施 方 案 1 附 件 ： A公 司 内 部 控 制 体 系 建 设 项 目 实 施 方 案 A公 司 （ 以 下 简 称 “A公 司 ”或“贵公 司 ”），委托B公 司 （ 北京）咨询有限公 司 （ 以 下 简 称 “B公 司 ”或“我们”），协助执行内 部控 制体 系 建 设 项目。实 施 方 案 如下 ： 一 、项 目 目 标 通过本项目的实 施 ，我们将协助贵公 司 梳理内 部管理流程，完善财务和营运系 统的内 部控 制，并理顺财务系 统和营运系 统的对接，建 立符合证券监管要求和公 司 需求的内 部控 制体 系 。 我们将在项目实 施 过程中注重达成下 述目标： 1、完成一套标准的内 部流程梳理，内 容涵盖公 司 及其子公 司 的业务范围； 2、审阅管理制度和流程文件，提出审阅意见； 3、梳理和测试公 司 现有内 控 体 系 的缺陷，编制《内 控 测评报告》，并推动整改； 4、修订公 司 相关岗位的内 控 职责和授权审批体 系 ； 5、根据《企业内 部控 制基本规范》和《企业内 部控 制应用指引》，编制《内 部控 制手册》和《内 部控 制评价手册》； 6、完成内 部控 制体 系 建 设 和运用的宣贯培训； A 公 司 内 控 体 系 建 设 实 施 方 案 2 二 、实施步骤 根 据 贵 公 司 的 业 务 类 型 及 内 控 管 理 情 况 ， 我 们 将 按 以 下 步 骤 实 施 本项 目 ： 工 作 内 容 预 计 时 间 阶 段 成 果 前 期 规 划 及 项 目 启 动 1 周 详 细 工 作 计 划 现 状 分 析 和 内 控 测 试 6 周 内 控 测 评 报 告 内 控 体 系 设 计 8 周 内 部 控 制 手 册 自 我 评 价 体 系 设 计 3 周 内 部 控 制 评 价 手 册 培 训 宣 贯 和 实 施 3 周 根 据 内 控 实 施 进 度 按 公 司 管 理 层 级进 行 的 培 训 我们的工作内容包括： (1) 通 过 获 取 资 料 、管 理 层 沟通 等方 式了解公 司 的 总体 架构、授权体 系 、主要管 理 流程、业 务 流程、业 务 流程与财务 流程的衔接等方 面的 实 际情 况 ； (2) 与主要业 务 人员访谈， 熟悉公 司 总部 的 主要管 理 流程， 并判断各个流程的 重要控 制 点；...
