深圳市太易管理咨询有限公司 1 / 7 内部控制调查表（控制环境） 序号 项目 调查内容 备注 一、组织构架 1 董事会、监事会、经理层的相互制衡 董事会及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。 是 2 董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行 1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。 是 2.董事会是否采取必要的措施促进和推动企业内部控制工作，按照职责分工提出内部控制评价意见，定期听取内部控制报告，督促内部控制整改，修订内部控制要求。 否 3 组织机构设置科学、精简、高效、透明、权责匹配、相互制衡 1.组织机构设置是否与企业业务特点相一致，能够控制各项业务关键控制环节，各司其职、各尽其责，不存在冗余的部门或多余的控制。 是 2.是否明确了权责分配、制定了权限指引并保持权责行使的透明度。 是 4 组织架构适应性 是否定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，发 现 问 题 及时 采取措施加 以 优化 调整，是否定期听取董事、监事、高级 管理人 员和其他 员工的意见，按照规定的权限和程 序进行决 策 审 批 。 是 5 组织架构对 子 公司的控制力 是否通 过 合 法 有效的形 式 履行出资人 职责，维 护 出资人 权益 ，特别 关注异 地 、境外子 公司的发 展 战 略 、年 度财 务预 决 算 、重 大 投 融 资、重 大 担 保、大 额 资金 使用 、主要资产 处 置、重 要人 事任免 、内部控制体 系 建设等 重 要事项。 是 二 、发 展 战 略 1 发 展 战 略 科学合 理，既 不缺乏 也 不激 进，且 实施到 位 1.企业是否综 合 考 虑 宏 观 经济 政 策 、国 内外 市场 需 求变 化 、技 术 发 展 趋 势 、行业及竞 争 对 手 状 况 、可 利 用 资源 水 平 和自 身 优 势 与劣 势 等 影 响 因 素 制定科学合 理的发 展战 略 。 是 深圳市太易管理咨询有限公司 2 / 7 2.是否根据发展目标制定战略规划，确定不同发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。 是 3.是否设立战略委员会或指定相关机构负责发展战略管理工作，是否明确战略委员会的职责和议事规则，并按规定履行职责。 是 4.是否对发展战略进行可行性研究和科学论证，并报董事会和股东（大）会审议批准。 是 2 发展战略...
