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项目资本金现金流量表1234567891011生产负荷/%70901001001001001001001001现金流入1050013500150001500015000150001500015000150001.1产品销售收入1050013500150001500015000150001500015000150001.2回收固定资产余值1.3回收流动资金2现金流出330035002.1建设投资 330035002.2流动资金2500200000000002.3经营成本7200864096009600960096009600960096002.4营业税金及附加6308109009009009009009009002.5所得税2625337537503750375037503750375037503得税前净现金流量(1 -3300-3500105001350015000150001500015000150001500015000 工程经济课程设计题目一．基础数据A2．某拟建项目建设投资总额为6800万元，其中：预计形成固定资产5800万元（不含建设期贷款利息），无形资产1000万元。无形资产在生产期中，均匀摊入成本。 建设期为2年。其中，第一年投入项目资本金3300万元。第二年共投入资金3500万元，自有资金500万，向银行贷款3000万元。借款本金须在生产期前5年等额本金归还，贷款利率年计息）。项目的生产期是10年，其中投产第一年年生产产量达到计划正常生产能力的70%，投产第二年年生产产量达到计划正常生产能力的90%，第三年达到正常生产能力。达到计划正常生产能收入是15000万元。B3．固定资产折旧年限等于项目的生产期，生产期末固定资产残值50万元，按照年数总和法折旧计算。C2. 投产第一年需要流动资金2500万，第二年需要流动资金4500万元。D1. 项目生产期内设计正常生产年份的年总成本为9600万元，投产第一年的年总成本是正常生产年份的年总成本的75%，投产第二年的年总成本是正常生产年份的年总成本的90%。E1. 营业税金及附加的税率为6 %，所得税率是25 %。序号项目建设期/年投产期/年达到设计能力生产期/年 单位：万元4所得税前累计净现金流量-3300-680037001720032200472006220077200922001072001222005所得税后净现金流量-3300-3500787510125112501125011250112501125011250112506所得税后累计净现金流量-3300-680010751120022450337004495056200674507870089950达到设计能力生产期/年34567891011121固定资产合计1.1原值 5,800.00 1.2折旧率0.16 0.15 0.13 0.11 0.09 0.07 0.05 0.02 - 1.3残值50.00 1.4折旧费 4,526.36 940.91 843.64 738.18 632.73 527.27 421.82 316.36 105.45 - - 净值4,859.09 4,015.45 3,277.27 2,644.55 2,117.27 1,695.45 1,379.09 1,273.64 1,273.64 1,273.64 ...