考 试 证 券投 资 基 金 基 础 知 识 1. 公 募 基 金 的 托 管 人 以 （ ） 名 义 在 中 国 登 记 结 算 公 司 开 立 结 算 备 付 金 账 户 ， 用 于 基金 场 内 证 券 交 易 的 资 金 交 收 。 [单 选 题 ] * 商 业 银 行 证 券 公 司 自 身 (正 确 答 案 ) 份 额 持 有 人 答 案 解 析 ： 托 管 人 以 自 身 名 义 在 中 国 登 记 结 算 公 司 上 海 分 公 司 、深 圳 分 公 司 分 别 开立 结 算 备 付 金 账 户 ， 用 于 与 中 国 结 算 公 司 之 间 完 成 最 终 不 可 撤 销 的 证 券 与 资 金 交收 。 2. 以 下 不 属 于 目 前 最 常 用 的 风 险 价 值 估 算 方 法 是 （ ） [单 选 题 ] * 参 数 法 历 史 模 拟 法 蒙 特 卡 罗 模 拟 法 市 盈 率 法 (正 确 答 案 ) 答 案 解 析 ： 最 常 用 的 VaR 估 算 方 法 有 参 数 法 、历 史 模 拟 法 和 蒙 特 卡 罗 模 拟 法 。 3. 关 于 基 金 的 分 红 方 式 ， 以 下 说 法 错 误 的 是 （ ） [单 选 题 ] * 开 放 式 基 金 的 分 红 方 式 有 两 种 ， 现 金 分 红 方 式 、分 红 再 投 资 转 换 为 基 金 份 额 。 现 金 分 红 方 式 是 基 金 分 红 采 用 的 最 普 遍 的 形 式 根 据 有 关 规 定 ， 基 金 收 益 分 配 默 认 为 采 用 分 红 再 投 资 转 换 为 基 金 份 额 (正 确 答 案 ) 分 红 再 投 资 转 换 为 基 金 份 额 是 指 将 应 分 配 的 净 利 润 按 除 息 后 的 份 额 净 值 折 算 为 新 的基 金 份 额 进 行 基 金 收 益 分 配 。 答 案 解 析 ： 根 据 有 关 规 定 ， 基 金 收 益 分 配 默 认 为 采 用 现 金 方 式 。 4. （ ） 报 告 了 企 业 在 某 一 时 点 的 资 产 、负 债 、所 有 者 权 益 的 状 况 。 [单 选 题 ] * 资 产 负 债 表 (正 确 答 案 ) 利 润 表 现 金 流 量 表 损 益 表 答 案 解 析： 资 产 负 债 表 报 告 了 企 业...
