下载后可任意编辑Xx 上市公司财务管理制度第一章 总则第一条 为法律规范 xx 公司（除特别指明外，以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，强化公司内部监控与协调机制，法律规范会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司章程》以及《上市公司信息披露规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、规章、规定和公司《章程》，结合公司具体情况，制定本制度。第二条 本制度适用于公司所有单位，包括公司各职能部门、直属单位、分公司及全资、控股子公司。第三条 本制度包括以下内容：1.财务管理体制 2.财务管理基础工作1下载后可任意编辑3.内部牵制制度4.会计稽核制度5.全面预算管理6.货币资金管理7.应收款项管理8.存货管理9.长期股权投资管理10.工程项目管理11.固定资产管理12.无形资产及其他长期资产管理13 .采购及应付账款管理14.职工薪酬管理15.债务性融资管理16.募集资金使用管理17.应交税费管理18.股东权益管理19.收入管理2下载后可任意编辑20.成本费用管理21.关联方交易管理22.财务报告与财务分析23.财务风险管理24.财务检查25.审计与资产评估26.企业清算 27.附则第四条 公司根据生产经营特点和管理要求，建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受国家有关机关的检查监督。第五条 公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用各种资产，优化财务结构，努力提高公3下载后可任意编辑司经济效益，确保公司资产的保值增值，保证债权人和股东的权益。第六条 公司财务管理制度在公司总经理领导下，由财务部具体负责制定。第二章 财务管理体制第七条 公司财务管理体制：根据统一领导、分级管理的原则，各二级核算单位负责本单位的经济核算和财务管理；财务部负责公司的经济核算和财务管理工作，并指导和监督二级单位的财务管理与核算。第八条 公司股东大会依照《公司章程》的规定决定重大财务事项：1.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；2.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；3.对公司增加或者减少注册资本作出决议；4.审议批准变更募集资金用途事项；5.审议股权激励计划；4下载后可任意编辑6.审议公司与关联人发...
