下载后可任意编辑出纳会计岗位职责及规章制度岗位职责：1、出纳人员必须根据全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定，设置和使用会计科目
2、报销凭证：出纳人员人员要仔细审核原始凭证，必须盖有填制单位的公章(或填制人签名或盖章）；日期；经济业务内容；大小写金额必须相符；同时要有经办人和单位财务主管人签名
对违反国家规定的，应拒绝办理，内容不全手续不完备等差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不法律规范等，均应退回补填，更正或重填，遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理
3、凭证编制：根据原台凭证及时填制凭证，记账凭证必须附有原始凭证（结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证）
填制会计凭证的字迹必须清洗、工整、不得潦草
会计凭证应当及时传递，不得积压
记账凭证必须具有：填制凭证的日期；凭证编号；经纪业务摘要；会计科目；金额；所附原始凭证张数；填制人盖章或签名，收款和付款记账凭证还应当由出纳人员盖章或签字
记账凭证应当连续编号
4、银行记录：出纳人员要根据规定设置银行存款日记账、现金日记账，采纳订本工账簿
启用账簿应封面上写明单位名称和账簿名称并填写启用表
登记账簿要按要求进行记录，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整
如记录发生错误，不得涂改，挖补
刮擦或用药水清除字迹，要根据《会计基础工作法律规范》要求进行更正
现金日记账薄银行存款记账要逐日结出余款并与库存现金核对无误
5、票据管理：熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，严格把关，发票填制完整，真实，作废时应当加盖，“作废”戳记连同存根一起保存，不得撕毁，发票使用完，必须妥善保管，以备检验
6、支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得以本单位的现金收入中直接支付（即坐支）
7、单位从开户行提取现金的，应当写明用途，由本单位财务负责人签字盖章，予以支付
8、账户管理：不
