2 4 2 夜总会财务管理制度 总 则 为了规范会所的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。 2 、本制度适用于俱乐部。 3 、俱乐部财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。 4 、俱乐部应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。 5 、俱乐部财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、 控制、监督、预算、分析和考核工作。 第一章、财务会计岗位职责 1 、财务会计行政上归属俱乐部总经理领导。 2 、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与俱乐部经营管理工作。 3 、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。 4 、加强公司财物管理，定期和不定期组织对本公司的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符 5 、坚持原则，严格按规定开支公司费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，对于员工辞职或调动 ，须 见 员工离 职表 中 库 管员的签 字 。 6 、加强成 本管理，严格控制采 购 成 本、有 权 对高于定价 或不符合 规定的物资拒 付 货款 。 7 、按规定认真编 制和及时 向 股 东 各 方 报送 会计报表 ，并进行财务分析，做到 数 据真实、计算准 确 、内容 完整 、账表 相符、说 明 清楚 、分析得 当、口 径 一致 。 8 、按规定整 理、装 订 、妥 善保管会计资料 ，负 责对财会资料 和文 件 进行归档 管理，不得 外借 和泄 露 公司商 业 秘 密 . 9 、有 权 对公司所有 人 员违 反 财经制度的行为进行制止 ； 有 权 对给 公司造 成 损 失 人 员应承 担的经济责任提出 处 理意 见 。 1 0 、每 月 至 少 协助 总经理召 开一次 经营状 况 分析会，有 义 务向 总经理提供 相关资料 和数 据。 1 1 、接受股 东 及总经理的业 务质 询 、调查、审计、考评 等 。 第二 章、出 纳员岗位职责 1 、严格遵守《财务管理制度》，按规定办 理现 金收 付 和保管库 存 现 金。 （ 1 ） 按时 到 吧 台 收 取 营业 款 ，次 日上午 足 额 存 入 开户 银 行，不得 坐 支现 金。 （ 2 ） 不得 私 自 挪 用公款 ，不得 用白 条 抵 库 ，做到 日清月 结 ，账实相符。若 发 现 现 金长 余 或短 缺 ，应立即 查找 原...
