报销制度及流程VIP专享VIP免费

下载后可任意编辑财务报销制度及报销流程第一章 费用报销凭证的法律规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。2.金额大写要准确：零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 亿。报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。2.可使用的收据：在考虑节约成本时，报销人员可不开发票，可用收据入账。3.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。4.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。5.摘要栏必须清楚的写明费用的原因及用途。 6.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。第五条、报销凭证的签字要求： 1.按规定应该签字的人员必须全部签字，签字必须签全称，不得只签姓。2.按规定顺序签字（1）经办人签字（2）部门负责人签字（3）财务部门经理签字（4）总经理签字3.员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到诚实申报或仔细审核之责。 第二章 一般流程第六条、 费用报销的一般操作流程---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------下载后可任意编辑费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用资金支出审批单）------报销人部门负责人确认签字------财务部门经理审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部门有权拒绝付款。第三章 借款管理规定及借款流程第七条、 借款管理规定 1.出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款。 2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3.各项借款金额超过 10000 元应提前一天通知财务部备款。4.借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超...