费用管理制度第一章总则第一条为了加强公司费用开支管理，规范报销行为,根据国家有关法律、法规，结合实际情况特制定本制度。第二条本制度的费用是指个人在办理公司业务时支付的费用（如：差旅费、市内交通费、业务招待费、邮寄费、通讯补贴）及公车费用等。第三条不得用于报销费用的情形：1、全员私人化费用不得报销，能证明该费用是因公发生的除外。2、虚构业务、变造发票等不正当行为炮制的费用不得用于报销，否则一经查实，公司一律按涉及金额的十倍予以惩罚。3、办理公司业务时违反法律、法规、规章导致的罚金、罚款支出不得报销， 特别紧急情况下的应急处理 （如违章停车） 造成的罚金、 罚款可由公司领导酌情处理。4、在处理公务时，对于行为不当可能造成危害公共安全的行为（如闯红灯）导致的一切后果在任何情况下都不得报销损失费用。第四条公司所有费用报销时均须提供合法有效票据，具体包括发票、财政票据、境外签收单据等。第五条本制度仅对列举的费用做了具体规定， 对于未列举的费用由财务部参照本制度执行。第六条本制度适用于公司全体人员。第二章审批制度第七条费用审批原则： 分级负责、层层把关。 各部门主管负责本部门人员业务费用真实性、 合理性的审查； 分管领导（如有） 负责对业务情况进行总体审查； 财务审核业务费用合规性、 票据合法性等； 总经理负责报销费用的最后审批。第八条费用报销流程：报销人填写报销单→ 报销部门主管审核→ 分管领导审批（如有）→ 财务审核→ 总经理审批→ 出纳结算。第三章列举的费用管理规定第九条差旅费差旅费包括城市间交通费、 市内交通费、 住宿费、餐饮补助、 其他费用等。城市间交通费、 市内交通费、 住宿费及其他费用在规定标准内凭发票报销，餐饮补助实行定额包干。（一）城市间交通费1、出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭票报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。2、出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机，报销时先由总经理在机票背面签字同意。3、不同级别的人员一同出差可选择享受高级别的交通工具待遇。4、自驾私家车出差的， 车贴按 0.7 元/ 公里计算，足额贴加油票报销。过路过桥费凭票据实报销。5、业务员出差须完整记录行程明细，自驾车出差的，还需填写过路过桥费金额，并主动向销售部门报告行车公里数。（二）市内交通费1、出差地区域内交通方式包括乘坐公交车、地铁和出租车。公司鼓...
