下载后可任意编辑财务报销制度及报销流程第一部分第一条为加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度以及本公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、项目相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度合适全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。（二）其他临时借款，如业务费、招待费、会务费等，借款人员应及时报帐，借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额超过 5000 应提前一天通知财务部备款。（四）借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单位依据，据下载后可任意编辑实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票原则上应在 3 个工作日内办理销账手续。（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第二条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。（二）审批流程：填写好《借款单》→部门主管审核签字→财务复核→总经理审批（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。第二条费用报销一般规定（一）报销人员必须取得相应的合法票据。（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目仔细填写，金额大小写必须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。下载后可任意编辑（三）按规定的审批程序报批。（四）报销 5000 以上需提前一天通知财务部以便备款。第三条费用报销一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门主管签字→财务会计复核→总经理签字→到出纳报销。第四条差旅费的报销及流程（一）费用标准1．住宿费报销时必须提供住宿发票，超过住宿标准部分由员工自行承担。2．伙食、交通费原则上采纳据实报销形式，超出标准部分由员工自行承担。3．宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。4．出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交...
