下载后可任意编辑财务日常工作管理制度及流程一、 总则(一) 为了加强公司内部管理,法律规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 (二) 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。(三) 本制度适用公司全体员工。 二、 借支管理规定及借支流程(一) 借款管理规定 1、公司规定,部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为: ① 部门领导≤100 元,借款不超过 100 元的直接由部门主管领导签字确认,交财务确认后方可借款; ② 公司副总>100 元≥500 元,借款超过 100 元且不超过 500 元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认,最后交财务确认后方可借款。 ③ 借款超过 500 元的在经过部门领导、公司副总签字确认后,还需公司总经理审批,审批通过后才能交财务确认领款。2、凡及需申请借款付款金额超过 1000 元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;4、借款未销账的原则上不得再次借款,逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。 (二)借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改),是否领现金或将借款打到指定银行卡里(注:打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件,并签上名字)。 领导审核签字2、审批流程:借款人填写申请单→部门主管签字→ 领导审核签字 → 公司副总 领导审核签字 → 公司副总→公司总经→ 财务复核确认→ 领款。三、 日常费用报销制度及流程费用范围:(一) 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 (二)其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。 1、按审批程序审批:经办人按规定填写报销单→主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批→到出纳处领取报销款。(三) 费用报销的一般规定 1、根据公司业务发生的费用是部门,填写费用报销单。报销单上必须填写发生费用的部门名称,若一个经办人...