下载后可任意编辑武汉和沐电气有限公司WUHAN HEMU ELECTRICAL CO
核 准审 核制 定文件编号版 本页 数制订日期WI-GM-01A092024
1财务管理制度下载后可任意编辑文件编号WI-GM-01武汉和沐电气有限公司制订日期2024
1适用范围本公司财务管理制度版 本A0拟稿单位财务部页 次1下载后可任意编辑一、总则1、为建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》，特制定本财务管理制度
2、本制度适用于公司各部门、人员，并须仔细执行
二、会计机构 、会计人员的管理1、公司设立财务部，作为公司财务、会计核算机构 ，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗定额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合公司需求与进展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋
2、财务部下设财务室（出纳）、会计科
岗位设置为:财务总监、岗位会计、出纳员
3、各岗位人员必须具备相应任职证件和资格，持证上岗
4、财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续
5、原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续
6、财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制管理
三、流动资产的管理1、流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等
1、现金管理1
1、现金出纳会计要仔细执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定
2、要严格控制费用报销和
