下载后可任意编辑财务管理工作制度会计人员工作制度 为加强会计基础工作，建立科学的会计工作循序正确行使国家给予会计人员的职权，提高会计管理水平，发挥会计在医院经济建设中的作用，特制定本制度。1、正确贯彻执行国家的财务方针、政策、法律、制度、对卫生经济活动进行严格的核算和监督，提供会计资料，促进增收节支，提高经济效益。2、本着科学管理，提高工作效率的原则，结合本院实际，设置会计岗位：会计主管、财务主管、总帐报表、收入核算、支出核算、工资核算、科室核算、银行出纳、现金出纳、稽核、电脑核算等。这些岗位，可以一人一岗，一人多岗或一岗多人。3、根据卫生部、财政部制定的《医院会计制度》规定，正确启用会计帐簿，设置会计科目，进行会计核算。4、对一切会计事项，均应取得原始凭证。原始凭证应由规定人员签名审批后，方能凭据报销。5、及时清理债权债务，防止拖欠，减少呆帐，加强流动资金管理，加快资金周转。6、监督、配合有关科室，定期对医院的财产物资进行清点，防止浪费和积压。7、根据医院需要，正确及时编制年度预算，监督预算资金正确使用，仔细办理会计业务，根据规定的格式和期限，报送会计报表。8、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好科室经济核算的管理工作。9、严格执行现金管理和银行结算制度，仔细执行票据管理办法，妥善保管有价证券及各种票据，做好入库、领用、消耗登记工作。10、仔细做好会计档案的整理、归档工作，严格执行会计档案调阅、销毁制度。收费处工作制度（一）门诊收费1、收款员工作必须细心负责，态度要热情和气，熟悉各种收费标准，掌握药价政策，提高工作效率，急诊病人或老人应优先办理。2、当面点清现金，开出收据，留下存根复核备查。开出收据的内容必须具备：日期、病人姓名、收费专用章、大小写金额齐全相等，不得涂改，最后收款员签名。下载后可任意编辑3、根据住院收费工作制度办理非工作时间的病人入院手续。4、因错收、多收医药费用而发生退费时，在结帐前，由原收费员输退款（退款时，索回原收据联，备查联和检查治疗申请单位或处方）；如在结帐扣后发生退款，则由医院财会部门办理退款（退款时，除交回原收据外，还应由病人出具退款理由证明）。5、门诊急诊中因交通事故、治安事故、突发事件等就诊病人一时无法交款时，应本着救死扶伤的人道主义精神，由行政总值班签字，行先诊治并输急诊欠费记帐手续。已办理急诊欠费记帐手续的病人转住院...
