下载后可任意编辑施工管理部现场项目部备用金管理办法一、为了加强施工管理部现场项目部(以下简称项目部)备用金管理,保证备用金的合理使用和保管安全,特制定本制度。二、项目部设置专职备用金管理员,由公司财务部委派项目部人员担任,统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。项目部工作人员需使用备用金的,按本办法向备用金管理员请领并报账。三、项目部向公司财务请领备用金时,由备用金管理员按公司规定填写请领单据,经项目部及施工管理部负责人审核签字后,报公司审批并领取。如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号(此卡号需经公司总经理批准后开设)四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金:1、公司规定的施工现场日常开支(生活、办公、接待等);2、外埠出差;五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单,并经项目部负责人审批签字后,按公司规定日期统一报送至公司财务部报账,冲销向公司财务部的备用金借款。六、报销的票据必须合法有效;(购物时要求取得增值税专用发票);对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或发票专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。内容均不得涂改,涂改的票据无效。七、取得的票据,必须是税务部门监制的。严禁使用白条或其他不合法的票据。八、填写报销单时应注意:根据费用性质填写对应单据;(如购物、购办公用品,交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写);严格按单据要求项目仔细填写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);且发票背面上经办人签名。九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元,现金出现被盗或遗失等状况,由备用金管理员自行负责(如项目部备用金管理员调整,必须及时结清备用金借款)。十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。----------------------------精品 word 文档 值得下载 值得拥有----------------------------------------------下载后可任意编辑十一、备用金管理员按财务规定建立备用金台账,逐笔登记备用金收支结余情况,并登记与公司财务部往来情况,相关借款单、收据、银行单据、对账记录等均按顺序整理,每月进行一次账目核对检查和现金盘点,形成检查盘点记录。检查盘点工作由项目部负责,会同备用金管理员一同进行。 ----------------------------精品 word 文档 值得下载 值得拥有----------------------------------------------