下载后可任意编辑关于非上市民营实体资金管理的讨论关于非上市民营实体资金管理的讨论 张勇 摘 要 本文主要对稍具规模的非上市民营实体的资金管控进行相关讨论。首先介绍非上市民营实体的进展情况;其次阐述其在资金管控过程中存在的资金缺口大、管理水平落后、資金时间价值综合考量不够、预算管理意识薄弱、缺乏供应链管理能力、融资难度大这几个问题，并就其产生原因进行逐项分析;最后针对上述现象，从重视预算管理、强化客户存货和供应商的全价值链管理、加强项目投资管理、适时开展企业内外部融资工作来优化企业的资本结构几个方面，提出一些具体的提升资金管理能力的措施。 关键词 资金管理 非上市民营实体 管理 随着我国经济的不断增长，民营实体除了在数量上取得了重大进展，在规模上也取得了不小进步。但在部分民企已经上市的同时，也有许多优秀民企出于种种原因未上市。它们不仅能为地方制造 GDP，也解决了人口就业问题。但随着自身体量的增长、市场大环境的不断变化，原有的资金管理模式越来越不匹配其进展，普遍面临经营吃力、资金压力巨大的困境。因此，改进资金管理模式、提高资金利用率、化解经营风险变得尤为重要。 一、非上市民营企业资金管控现状 （一）急于扩张，资金缺口较大 在企业急速进展下，企业的流动性管理较为激进。即使大环境已发生变化 ，也改变不了扩张的思维惯性。一方面，项目性投资不断地挤占流动资金，之后又不能及时募集到与之匹配的长期性资本，致使流动性资金得不到及时补充。另一方面，企业营运资本管理能力不足，一般民企均存在数额较大的存货和应收账款。企业在投资和营运的双重压力下，资金缺口一般较大，资金管理形势较为严峻。 （二）资金管理水平落后 1.企业主和管理人员对资金管控的认识不够，部分人员对资金管控的认识1下载后可任意编辑仍停留在资金不被侵占层面。即使意识到了提升资金使用效率的重要性，也会因为缺乏具体方法，部分资金闲置而不自知。 2.信息技术的使用相对落后。目前各类信息系统在民营企业中虽已得到了普遍应用，但经费不足和缺乏统筹等各类原因，导致各系统间相对独立、出现各类信息孤岛现象。各部门信息分类标准不同，致使信息的汇总和对接存在困难，为企业资金管理增加了难度。 （三）欠缺对资金时间价值的综合考量 缩短应收账款的回收周期，延长应付账款的支付周期，是一般企业管理人员的普遍意识。这个观点的原理没有错，但忽视了所有行为都是在一定的商...
