1 ＸＸ公司财务费用报销制度 为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，制定本制度。 1 、 总则 第一条 费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理（分管副总经理，以下同）批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理： 未通过 第二条 费用的报销期限。 现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周星期二或星期五两天由总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。 差旅费报销：所有人员的差旅费报销填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5 日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1 日至月末）交回总部核销。 每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当 月的费用指 标 考 核,若 超 过当 月二十 日上交，则不予报销。 第三 条 通信 补 助 、市 内交通费报销实 行 实 报实 销及限额 报销制。按照 级 别 规定的限额 报销，不足 限额 的按照 实 际 发 生 费用报销。 第四 条 原 始 凭 证 有效 性 的规定： （1 ）经办人员在 费用支出时，应 取 得真 实 合法的原 始 凭 证 。以下凭 证 视 为合法凭 证 ，准予报销： 税 务机 关批准的带 防 伪 水 印 底 纹 和全 国统一发 票监 制章的税 务发 票； 财政 机 关批准并统一监 制的行 政 事 业 性 收 据； 邮 政 、银 行 、铁 路 系 统的各类 带 印 戳 的收 据、支出证 明 单； 粘 贴 相 应 票据 财务预 审 部门负 责人签 字 系 统负 责人签 字 财务部经理签 字 总经理（分管副总经理）签 字 2 （2 ）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。 （3 ） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。 （4 ）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。 第五条 本制度适用对象为公司全体人员。 2 、 各项费用的报销制度 ...
