下载后可任意编辑借款与报销管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑借款与报销管理制度目 录 一、借款标准及审批制度 1、借款标准 2、借款程序 3、借款审批人责任 二、费用支付标准及审批制度1、差旅费报销标准2、财务核算细则3、报销程序借款与报销管理制度借款标准及审批制度为进一步完善公司财务管理，严格借款及报销程序。结合公司实际情况，特制定本制度。一、借款标准借款种类借 款 标 准出差借款按往返车费+（住宿费+出差补助）*估计出差天数计算业务借款按实际需要核实借款数额因私借款（特别情况）1000 元以内（最多以当月工资为限），由总经理特批。22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑二、借款程序㈠出差借款信息化程序1．员工因公出差借款，先在办公室行政办公人员处领取电子档“出差申请单”或到 OA 网站上下载此单据（见附表 1 “出差申请单”）；2．出差人将填写完成的电子档“出差申请单”传给总经理或施工派出人签批；3．总经理或施工派出人再将签批过的“出差申请单”传给财务主管；4．出差人员若借款需填写《借款申请单》（见附表三），由总经理依借款标准（见表 1）核定借款金额并审批签字；出差者需不需要提交《出差报告》由总经理在《出差申请单》中批示说明。否则，出差者出差归来，必须提交《出差报告》。5．财务经理见签批过的《借款申请单》安排出纳员付款；6．财务经理将最终的“出差申请单”传给出差人（传到 OA 个人邮箱中），留做出差人出差归来后，审批报销用；财务经理应在出差人起程日期前填写《员工出差通知表》（见下表）后传给 OA 负责人发布出差消息。员工出差通知表出差人起程日期起程时间出差地点历时事由7．员工前次借款出差返回超过五个工作日未履行报销手续，且未及时向财务部说明原因者，不得再借款。同时，财务部门根据欠款情况当月开始32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑在工资中扣还。8．出差人没有预支借款发生的情况下，按“出差借款程序”1-7 点（除第4、5 点外）来执行。后续流程索引：如属出差，回来时操作流程见本文件第 4 页“三、报销程序、报销基本流程”。㈡招待费借款程序1．招待人在办公室领取电子档“招待费申请单”或到 OA 网站上下载此单据（见附表 2“招待费申请单”）；2．招待人将填写完毕的电子档的“招待费申请单”传给总经理签批； 3．总经理再将签批过的“招待费申请单”传给财务主管，财务主管根据借款标准（见表 1）...
