下载后可任意编辑公司财务报销制度样本12024 年 5 月 29 日财务报销制度为完善财务管理,严格执行财务制度,结合公司的具体实际,特制定本报销制度。 一、暂借款及预付款审批制度 1、 暂借款是因业务需要的临时借款,包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按”借款单”要求填列各项栏目,并按规定审批权限审批后,由财务室付款。 2、 预付款是指因公司业务的需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写”付款申请书”, 向财务室出具采购申请单等材料,完备各项审批手续后,方可付款。 3、 以上经济业务发生时,需领用空白支票的,由财务人员在支票上写明日期、用途及限额,由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大小写金额,并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其它单位或个人。作废支票须交回财务室留存。遗失支票,领取人必须及时报告报务室并登报声明作废,若支票已被支付,领取人要按被支付金额赔偿。 4、 所有借款及预付款,必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账,必须向财务主管讲明原因,经同意后方可再借付。 5、 经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出三个月不结帐者,财务室有权扣发经办人工资抵偿。 二、费用报销制度 1、 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金下载后可任意编辑额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票以及 未 盖 有 财 政 监 制 章 的 收 据 一 律 不 予 报 销 。 2、 报销费用时必须填写”费用报销单”,所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用)分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次、按出差地点分开填列,并计算好出差天数,住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额 必 须 准 确 无 误 填 写 , 粘 贴 要 求 整 齐 、 美 观 。 3、 报销程序:经办人 财务室审核 分管副总经理 总经理审批 财务 室 结 算 (5000 元 以 下 由 分 管 副 总 经 理 审 批 ) 。 4、 公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支 出 审 批 权 限 批 准 后 , 在 计 划 范 围 内 列 支 。 5、 办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报办公室审核汇总,按审批权限批准后,由办公室按计划统一购买...
