下载后可任意编辑农信社压力测试方案12024 年 6 月 23 日下载后可任意编辑压力测试方案根据**银监分局关于转发《商业银行压力测试指引》的通知要求, 结合**县农村信用合作联社( 以下简称**联社) 的实际情况, 制定本方案如下: 一、 测试的目的和作用流动性风险压力测试的目的在于分析信用社在宏观调控、 外部市场环境变化和内在经营压力下, 能够承担风险冲击的能力和在支付能力出现问题时紧急融资的能力, 进而衡量信用社经营的稳健性, 为强化流动性风险管理奠定基础, 更好的为监管部门分类监管提供决策依据。二、 测试分工**联社成立由联社理事长任组长的流动性风险压力测试工作领导小组, 以加强测试工作的组织领导。同时根据《商业银行压力测试指引》的要求, 明确具体负责压力测试工作的部门, 阳谷联社由风险管理部和会计统计部共同负责压力测试工作的具体实施。三、 测试方法和步骤( 一) 测试方法流动性风险压力测试包含期限缺口分析与现金流量分析两部分。经过三种压力情况, 即对各种受压项目设定轻微、 中度、 严重三种假设, 确定参数系, 在测试资产与负债期限缺口的基础上, 经 过 压 力 假 设 匹 配 确 定 现 金 流 量 状 况 。( 二) 测试频率及时间流动性风险压力测试每年不少于一次, 一般情况下在每年 11 月份进行测试。( 三) 测试步骤1、 由会计统计部填制《农村合作金融机构流动性期限缺口统计22024 年 6 月 23 日下载后可任意编辑表》。2、 由风险管理部和会计统计部联合根据压力假设参数, 测算影响资金来源与运用的项目及金额。3、 在期限缺口相关数据基础上, 集合三个参数系, 填制《农村合作金融机构支付能力压力测算统计表》。分别测算出在轻微、 中度、 严重压力情况下, 每年 12 月份, 次年 1 月、 2 月、 3 月的支付能力情况4、 根据测试结果出具流动性风险压力测试报告, 报告要着重分析流动性状况和风险。( 四) 汇总分析根据测试结果对各种压力情境下的支付缺口状况进行汇总评价, 根据《农村合作金融机构流动性期限缺口统计表》、 《农村合作金融机构支付能力压力测算统计表》的格式将测试数据加总生成两张加总表; 并结合流动性风险状况作出全面评估, 形成报告报送监管部门。四、 压力假设情景压力测试假设情景包括以下方面: ( 一) 潜在存款流失, 包括受资本市场影响流失, 存款季节性或周期性变化, 大额存款机构转移存款以及贷款转存减...
