下载后可任意编辑财务报销管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑财务借款和报销管理制度第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为,提高财务管理水平，特制定本制度
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、零星采购费用及专项支出等,以下分别说明相关费用的借款流程和报销流程
第三条 本制度适用公司全体员工
第二部分 借款规定第四条 出差借款出差人填写《出差申请表》（见附表一），经部门主管领导审核，总经理或授权人批准后按批准额度到财务部办理借款
第五条 借款流程22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（一）借款人填写《借款单》，注明借款的事由、借款金额（大小写完全一致，不得涂改），现金或支票
（二）借款审批1、出差借款以《出差申请单》为《借款单》的附件，不再履行审批手续
2、个人借款：一般不予借支，特别情况下需借时，由总经办核查工资，具备借款条件的由核算主管在《借款单》上签字确认，主管领导审核，常务副总或授权人批准
如不具备借款条件，可由经济担保人担保借款，担保人签字后，再按上述程序办理审批签字
个人借款额度不得超过当月工资
3、零星采购借款：由常务副总审批，总经理或授权人批准
4、外协借款：由生产部部长和财务外协会计共同确认，常务副总审核，总经理或授权人批准
5、其它临时借款：如业务费、周转金等，由常务副总审核，总经理或授权人批准
32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑第五条 财务部凭审批后的借款单办理付款手续
第六条 除周转金外的其它借款，原则上不允许跨月借支
第七条 借款未还者，原则上不能再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回
第三部分 费用报销规定第八条 日常费用报销规定（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、
