下载后可任意编辑财务报销管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑财务借款和报销管理制度第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为,提高财务管理水平，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、零星采购费用及专项支出等,以下分别说明相关费用的借款流程和报销流程。第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借款规定第四条 出差借款出差人填写《出差申请表》（见附表一），经部门主管领导审核，总经理或授权人批准后按批准额度到财务部办理借款。第五条 借款流程22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（一）借款人填写《借款单》，注明借款的事由、借款金额（大小写完全一致，不得涂改），现金或支票。（二）借款审批1、出差借款以《出差申请单》为《借款单》的附件，不再履行审批手续。2、个人借款：一般不予借支，特别情况下需借时，由总经办核查工资，具备借款条件的由核算主管在《借款单》上签字确认，主管领导审核，常务副总或授权人批准。如不具备借款条件，可由经济担保人担保借款，担保人签字后，再按上述程序办理审批签字。个人借款额度不得超过当月工资。3、零星采购借款：由常务副总审批，总经理或授权人批准。4、外协借款：由生产部部长和财务外协会计共同确认，常务副总审核，总经理或授权人批准。5、其它临时借款：如业务费、周转金等，由常务副总审核，总经理或授权人批准。32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑第五条 财务部凭审批后的借款单办理付款手续。第六条 除周转金外的其它借款，原则上不允许跨月借支。第七条 借款未还者，原则上不能再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。第三部分 费用报销规定第八条 日常费用报销规定（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算周期内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。（二）费用报销一般规定1、原则上所有费用均需申请，经总经理签字同意.2、原则上哪个部门发生的费用由哪个部门人员负责报销。3、报销人必须取得相应的合发票据，且发票背面有经办人签名。42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑4、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目仔细写，注明附件张数；金额大小写完全一致（不得涂改）；简述费用...
