下载后可任意编辑财务收支审计报告12024 年 4 月 19 日财务收支审计报告根据总公司的安排，我们对你单位 4 月－－ 3 月的财务收支进行了内部审计，现将审计情况通报如下：一、基本情况你单位现有在职员工 8 人（实际在岗 5 人）。 4 月起至 3 月期间，购进稻谷 2,167 吨，其中早籼稻 1,725 吨，晚籼稻 442 吨。销售菜油 33,735 公斤(较上年同期增加 3,375 公斤)，实现人均月工资收入 2,088 元（较上年同期的 1,842 元增加 246 元）。 3 月末经费结余 29.77 元。二、财务收支情况（一）、收入合计 177,138 元。总公司下拨的各项经费计 176,138 元（其中工资性经费127,986 元）；收河北厂日常搞卫生收入 1,000 元。（二）、经费开支总计 177,362.50 元（其中工资性支出下载后可任意编辑123,468 元，占工资性经费收入的 96.47%，较上年高 1.3%）。用于职工工资 117,255 元；差旅费 1,560 元；过节费 3,525 元；升溢返回 1,128 元；装卸搬运费 2,944 元；玉米运费、装车费 22,014元；招待费 19,270.50 元（含春节走访 2,540 元。占总支出的10.86%，较上年同期的招待费 18,287.50 元增加 983 元）；电费1,350 元；电话费 293 元；包干电话费 1,260 元；包干手机费1,200 元；报纸胶带等零星开支 1,198 元；薰蒸费、营养费 2,270元；扫帚畚斗等 1,000 元；翻漏 520 元；购编织袋 100 元；防暑药品 89；其它零星办公费 386 元。三、存在的问题和建议审计情况表明，你单位财务制度健全，财务开支趋向合理，帐务处理操作也较法律规范，发票审批手续齐全，每一张发票都有经手人、证明人签字和领导审批。可是你单位仍存在一些问题，32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑为此提出如下建议：1、还存在少许招待费的发票只有经办和证明人的签名，但未注明开支用途。按要求每一张发票都要注明开支用途，希望在下一个年度里能得到改正。2、存在有些发票内容的填写不法律规范。按规定发票（包括代发票）上的内容应写明名称、数量、单价和金额。对于非农副产品的出售，能够取得原始发票的，严禁贪图便利以自制发票替代，以保持原始发票的真实性。希望所领导能引起重视，新的年度里不再有类此情况出现。3、你单位的招待费开支过大。 的招待费比上年度增加的金额虽然不多，但占费用总支出的比重很大，达 10.86%，平均每月达 1,605 多元，希望在新年度里严格控制不必要的招待，压缩不合理的开支，降低招待费支出。42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑 总公司内审小组 4 月 22 日52024 年 4 月 19 日
