下载后可任意编辑财务管理制度及报销流程12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑财务管理制度及报销流程第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条 本制度适用公司全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程第一条 借款管理规定：(一)出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。(二)其它临时借款，如零星业务费（如刷单，采购费用等）、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其它借款原则上不允许跨月借支。(三)各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借款者原则上应在一周内办理销帐手续。(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第二条 借款(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。(二)审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务复核→（超过 5000 人民币以上金额）总经理审批。(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分 日常费用报销制度及流程第一条 日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。第二条 费用报销的一般规定32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑(一)报销人必须取得相应的合法票据(收据、发票),且收据、发票城增长有经办人签字盖章为有效票据。(二)填写报销单应注意:注明报销原因，报销凭证金额大小写须完全一致（不得涂改）。(三)按规定的审批程序报批。(三)报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。第三条 费用报销的一般流程（一）报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→副总经理签字→财务部门复核报销。第四条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类...
