下载后可任意编辑财务费用报销管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑财务报销管理制度目的：为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。适用范围：本制度适用于集团及子公司，包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费等；固定资产购置、在建工程、工程装修、集中采购不在本制度法律规范。第一章 总 则第一条费用审批及报销流程。各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑第二条 费用的报销期限。(一) 现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周二、周四，其余工作日财务部不办理。(二) 差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”，公司员工出差回来后一周内交回总部核销。(三) 每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告”，差旅费用报销不得跨月；一周内未能按时将报销单据交回总部，延迟一天扣除报销金额的 10%。第三条 原始凭证有效性的规定：(一)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭32024 年 4 月 19 日审 签 权限签批出纳报账财务审核部门审核经办人填写报销单下载后可任意编辑证视为合法凭证，准予报销： 税务部机关加批的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票； 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；(二)经办人员取得的合法凭证时，应按要求法律规范填写，否则，视为无效凭证，不予 报销。(三) 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数， 否则不予报销（除特别情况外）。(四)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑第四条 本制度适用对象为公司全体人员。第二章 借款报销及审批制度第五条 公司员工因公出差借款或报销，应据实仔细填写借款单，由各部门经理审签后，报公司财务部审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。第六条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规...
