下载后可任意编辑财务部门销售环节单据流程法律规范1下载后可任意编辑第十二章 财务部单据流程法律规范 第七十六条 进仓单 1、 进仓单亦称入库单、 入仓单
所有物资、 物员、 采购材料等进仓, 均需填写进仓单
本单一式四联, 由仓管员凭供应商送货单、 采购合同、 请购单或经审批的采购计划据实填写与验收
2、 四联单分配: 第一联为仓库存根并记账; 第二联为财务记账入账; 第三联为结算联; 第四联为采购留存与财务对账
3、 品质部应同时出示质检报告, 与仓库、 采购三方同时签字, 方可入库, 否则判定为待检区存放, 不能入库、 不能发货出库
4、 附: 进仓单流程图: 采购部提供: ① 实物进仓 ② 送货单 ③ 采购合同 ④ 请购单或采购计划 ⑤ 货物发票 ⑥ 货物发票 采购员跟进: ① 第二、 三、 四联进仓单交财务复核, 采购留存第四联 ② 凭送货单及采购发票等制现金物料报销单 ③ 采购留存第四联 仓库凭单验收入库: ① 填写四联进仓单、 验收报告 ② 四联进仓单必须采购员、 质检员、 仓管员同时签字 ③ 仓库留存第一联存根联 财务部跟进: ① 凭第二联进仓单及送货单、 发票等填制记账凭证 ② 凭第三联进仓单结算 仓库与财务结账: ① 仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致, 交财务部 ② 财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对2下载后可任意编辑 采购与财务对账: ① 月结供应商当月采购量对账 ② 月结供应商购货发票对账与签收 ③ 应付账款余额对账 ④ 付账计划核定 第七十五条 会计报表编制要求 1、 公司各部应在规定的时间内, 根据本制度的规定编报月、 季、 年度会计报表, 做到数字真实、 计算准确、 内容完整、 说明清楚、 报送及时
不得为了赶编报表提前结账, 不得任意估量数字
2、 公司要严格根据国家、 地方有关规定, 仔细审核会计报表
会计报表的审核
