下载后可任意编辑贸易公司财务管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑贸易公司财务管理制度总 则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度》
2、 为法律规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度
财务管理细则 22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑一、财务工作岗位职责 （一）会计职责 1、 根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时
2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报
3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作
4、 完成部门主管或相关领导交办的其它工作
32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑 （二）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符
二、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责
2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存
作到日清月结，帐实相符
3、 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《现金收入证明单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联
4、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）
因出差或其它原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金
