下载后可任意编辑费用报销管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑公司费用报销管理制度签发人： 一、目的为完善财务管理，明确费用借支、报销手续，合理控制费用开支，提高资金安全性和使用效率。二、适用范围公司全体员工费用报销的申报、审批以及财务账务处理。三、借款制度（一）因公借款（支票），必须填制借款单，写明借款事由；（二）借款额度的审批根据实际需要额度合理批示； （三）部门经理(根据审批权限)审核后，财务审核签字，出纳方可支款； （四）借款数额在 元（含 元）以上，提前一天通知财务备款；22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（五）严格执行“前账不清，后账不借”制度；（六）员工借款超过估计报销日期或跨月未报销的（除月末借款外），必须归还借款或出示已取得发票待报销；否则财务有权通知人事部从工资中扣除；（七）员工长期请假、调动或离职时，如有欠款，必须还清借款；（八）申请借款的员工，本着“公款公用”的原则，不准私借她人，公款私用。四、报销制度（一）员工报销时，必须取得真实合法、内容完整清楚的原始凭证；（二）员工报销时，将取得的原始凭证按规定分类粘贴好后，由部门经理签审（部门设有总监的，要由部门总监签批），在规定时间交由各公司财务办理审核，经财务审批后，财务制作报销凭证，出纳核对支款；（三）费用报销时先冲减报销人借款，借款如有余额，报销时交回财务，如超出借款部分报销时财务将差额补足；32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（四）差旅费借款必须在出差回来 5 个工作日内报销，报销期限根据返程票面时间计算，节假日顺延。五、报销票据注意事项（一）票据项目如抬头、公章、日期、内容、经办人等应齐全；并不得有涂改；（二）自制支付票据及附件应清楚准确，并不得涂改；（三）对于因污渍、残破而无法识别票面项目的一律不予报销；（四）无论金额大小，不准以任何理由以其它票据代替原始凭证入账；（五）所有的费用必须有正规发票，不得以白条、收据代替；费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采纳公司统一印制的“小型单据粘贴单”法律规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。六、报销时间：42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（一）每周三上午 12 点前，报销人将粘贴整理好的票据交财务会计处；（二）财务部在周五通知报销...
