员工预支现金及费用报销流程目的规范员工预支现金及费用报销流程，确保预支及报销的正确性，有效性，并完整及 及时记录在相关的会计期间。1． 适用范围所有公司。2． 流程责任人财务部长3． 相关文档《现金预支单》《现金报销申请单》5．相关流程编号步骤说明部门人员控制活动5．预支现金及费用报销填写《现金预支单》借款预支现金情况和标准：①出差员工根据《员工出差报销制度》中的费用标准计算所需预支款金额；②因零星采购等，需要预支取现金时，金额参考市场价格或事先协商价格进行申请。③员工应在预支资金支出并取得相应发票后的一周内（取得发票当月），或在出差结束当月，将发票整理完毕，准备报销的《现金报销申请单》及预支时《现金预支单》，完成报销手续。员工按实际需要填写《现金预支单》并签名。《现金预支单》共三联，第一联为财务部会计作为记账附件，第二联由借款人存查，第三联由现金出纳作为支付凭据及报销备查。各个部门借款员工部门审批手续由借款员工根据预支金额对应授权审批表，由部门经理、总经理、财务主管等依次对《现金预支单》审批签字各个部门部门部长总经理财务主管审批．领取预支现金款借款员工将审批手续完整的《现金预支单》交给现金出纳，现金出纳审核相关单据签字齐全并符合公司相关审批授权后，给借款员工办理领款，并要求借款员工在《现金预支单》上签字确认收到款项，现金出纳并加盖【XX日期 现金付讫】。出纳保存《现金预支单》备查并按日期进行编号（YYYY-MM-XXX）。各个部门财务部财务部借款人员现金出纳现金出纳审核加盖印章编号．每月末《现金预支单》与明细账的核对现金出纳每月统计未核销的《现金预支单》总金额，并与用友系统中“其他应收款- 预支现金-XXX”明细账总金额核对，确保一致。若核对有误差，现金出纳要在完成当月结账前要查明原因，由总账会计进行相应账务处理。财务部现金出纳核对. 录入用友系统现金管理模块现金出纳当日将《现金预支单》录入用友“现金管理模块”中的“现金收付流水账”。总账会计每日根据出纳当日整理完毕的《现金预支单》在“现金收付流水账”中点击“凭证”选择“其他应收款 - 预支现金 -XXX（具体人名）”科目，系统生成记账凭证。凭证审核参照本流程步骤财务部财务部现金出纳总账会计. 员工报送报部门审核完毕的销单员工完成预支款项目后，准备报销的《现金报销申请单》及预支时《现金预支单》第二联交给部门经理检查报销内容是否属于各个部门或...
