下载后可任意编辑中小企业板信息披露业务备忘录第 14 号：股权激励期权自主行权2012 年 8 月 8 日 深交所中小板公司 管理部 为法律规范股权激励计划期权行权确认和行权的相关业务管理，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》的有关规定，制定本业务备忘录。根据现行上市公司股权激励相关法律法规规定，上市公司实行股票期权方式进行股权激励的，符合条件的激励对象可在激励方案规定的行权条件达到后开始行权。上市公司除了可按《中小企业板信息披露业务备忘录第 12 号：股权激励股票期权实施、授予与行权》的规定为激励对象办理统一行权外，还可根据本备忘录的规定申请办理自主行权，由激励对象选择在可行权期内自主行权。采纳自主行权模式的，上市公司申请股权激励期权行权确认应当符合的条件、不得行权的期间、董事会审议股票期权行权及公告事宜等要求仍从《中小企业板信息披露业务备忘录第 12 号：股权激励股票期权实施、授予与行权》的规定。一、股票期权自主行权前期业务准备拟选择自主行权激励方案的上市公司及有关方，需在业务开展前做好相关准备工作：1、上市公司应聘请一家证券公司，作为其自主行权方案实施的承办券商，上市公司、激励对象及承办券商共同签订股权激励期权自主行权服务协议；2、上市公司应确保承办券商的技术系统功能符合上市公司自主行权的业务操作及合规性需求，并已完成所有业务准备工作，符合中国结算深圳分公司对自主行权业务系统接口要求；3、上市公司及其承办券商应向本所出具自主行权业务承诺书，明确自主行权过程中各环节操作合法、合规性以及相关参数、数据维护及审核的责任。二、股票期权自主行权业务申请材料1、拟采纳自主行权模式的上市公司，应当最迟在报送确认每期期权行权条件达到的董事会决议时，提交以下自主行权申请材料：（1）上市公司股权激励股票期权自主行权申请书（见附件一）；（2）本次股票期权行权条件成就的董事会决议；（3）有权部门批复文件（如适用）；（4）选择自主行权模式对激励股票期权定价、会计核算影响及变化的说明；（5）上市公司股权激励期权自主行权合规承诺书；（6）股权激励期权自主行权承办券商业务承诺书；（7）上市公司与激励对象及承办券商签署的自主行权服务协1下载后可任意编辑议；（8）独立董事、监事会对激励对象名单的书面核实意见； （9）上市公司股票期权行权法律意见书；（10）本所要求的其他文件。2、上市公司应就选...
