财务报销管理制度第一章总则第一条目的为适应公司发展，规范费用报销流程，结合公司经济业务流程，制定本制度。第二条适用范围公司全体员工。第三条基本原则收支两条线原则：公司所有收入、支出业务应分别单独核算，所有支出业务在预算框架内列支，不得将收入直接冲抵费用，所有收入均需入账。公司银行账户不得借予他人使用。严禁私设小金库：任何单位、部门、个人不得以任何理由私自收取、截留、保存单位往来款项。对公支付原则：对公采购货物（劳务）业务，原则上使用对公支付（业务招待费，差旅费除外）。第二章费用报销单据制作及报销附件要求第四条费用报销单据制作要求单据填写规范经办人根据费用报销模板打印出费用报销面单，打印后的面单需纸张完整，大小合适。单据粘贴规范所有的发票不得用订书机装订，必须单独找一张类似报销单封面大小的纸逐一平铺粘贴，粘贴需牢固，不得轻易脱落。同一类型的发票粘贴在一起，按照报销清单上的先后顺序粘贴，即报销单封面发票附件代票说明（若有）成本明细表。第五条费用报销附件要求费用报销必须有正规发票，发票相关要求如下所有的发票必须规范、不得涂改、不得在发票上写字，发票票面信息必须清晰可见。费用报销公司的发票必须开具公司正确的抬头与税号等信息。针对增值税专用发票的报销，所有的增值税专用发票在报销时必须有发票联和抵扣联，没有抵扣联不允许报销。凡不符合国家规定的发票，均不能作为财务报销凭证。发票遗失、损毁等无法报销的，由报销人员自行承担责任。费用报销附件明细及规范各类费用报销附件明细如下：序号费用类型费用说明报销附件明细采购办公用品发票办公费证照年费、办理证照费用行政事业单位专业收据发票保洁费物业公司：发票、协议或合同个人签订：发票、收据、身份证复印件快递费快递费发票快递原单固定话费及电话会议费发票、初装须附合同安装协议通讯费网络宽带费手机话费发票（含电子发票）三节福利发票、人员名单福利费体检费体检医院开具的收据发票部门活动费用、团队激励、生日会、发票、活动明细（人员名单、活动地、费用明细、中秋月饼等活动申请审批单）、发放现金需人员签字清单工资现金工资需现金签字单，非本人需委托书离职人员工资离职申请表、离职工资结算清单交通费因公司业务乘坐交通工具产生的费用（除出差外）发票（若使用电子发票，需电子行程单）招聘费招聘场地租金、招聘广告等发票住宿费出差住宿费差旅费到异地办理公务产生的相关费用（一天以...
