下载后可任意编辑法律规范加工业合同管理,加强企业内部控制【摘 要】我国于 2024 年 4 月 26 日发布的《企业内部控制配套指引》中，包括 18 项《应用指引》，《应用指引》是根据《内控法律规范》中的要求健全企业内部控制所提供的实务指导。包括企业层面控制五项：组织架构控制、进展战略控制、人力资源控制、社会责任控制和企业文化控制；业务层面控制十三项：资金活动控制、采购业务控制、资产管理控制、销售业务控制、讨论与开发控制、工程项目控制、担保业务控制、业务外包控制、财务报告控制、全面预算控制、合同管理控制、内部信息传递控制和信息系统控制。《配套指引》还抱括《评价指引》和《审计指引》。《企业内部控制配套指引》的发布对防范企业风险、法律规范企业管理、促进企业可持续进展产生深远影响和积极推动作用。而正在逐步建立起全额保障、监企分开、收支分开、法律规范运行的新型监狱体制，其中法律规范运行的监狱企业加工合同管理，可以借鉴《企业内部控制配套指引》中的合同管理控制，提升企业整体管理水平。【关键词】法律规范合同管理；加强企业内控合同，是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。企业应当加强合同管理，确定合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，实行相应控制措施，促进合同有效履行，切实维护企业的合法权益。下面，笔者结合企业加工实际，从合同订立和合同履行环节的关键控制点以及实行的控制措施作一浅析：一、合同订立环节的关键控制点及控制措施（一）企业对外发生经济业务，应当订立书面合同企业应当根据协议、谈判的结果，拟订合同文本，根据自愿、公平原则，明确双方的权利义务和违约责任，做到条款内容完整，表述严谨准确，相关手续齐备，避开出现重大疏漏，合同文本一般由业务承办部门起草，法律部门审核。笔者单位从事服装承揽加工业务，由于服装加工款多量小，基于相互信任，在加工时初步协商了一个价格，而合同有时未及时签订，以至于到月底结算时价格还没有确定，这样给结账催款带来不便，而且这样也有潜在风险，因为服装已加工完毕，而加工费还不能确定，容易发生纠纷。（二）合同订立过程中需关注几个问题加工企业采购、销售、工程建设、业务外包、担保等业务均应订立书面合同。在合同订立过程中应关注：1、格式条款。格式条款是指一方当事人为了与不特定多数人...
