下载后可任意编辑关于采购合同的内部审计报告一、引言：根据公司 2024 年度内部审计的计划安排，审计室对公司采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，审计过程中我们实施了合适的、必要的审计程序，根据既定的审计方案，结合其实际情况，对 2024 年 1 月 1 日－2024 年 8 月 31 日 期间的重大采购合同进行了审计。 二、审计方式说明：抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各 2 份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。审计资料搜集方法采纳直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查。三、审计发现与建议：审计发现：2024 年 1 月购入的文件柜等办公用品，供应商为成都市青羊区亚华仪表配件厂，所属期为 2024 年订单，生管部门未对订单档案进行整理归档。建议：于 2024 年 1 月份起制定的办公用品订单，整理后按顺序编号，并建档，以便于核查。四、审计总结：本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合。1、检查所抽取合同内容的合理性： （1）对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的采购合同，进行内容上的审查，发现采购合同的起草、审核以及审批都有权限范围内的签字盖章，格式合同的版本与公司要求基本相符。（2）对所抽取的采购合同的主要条款进行审查，各类条款约定都基于公平公正的原则，且同时维护了公司利益，不存在差异情况。2、检查合同的实际执行情况：（1）根据公司业务进展情况，经审计，合同中采购、验收等环节都得以较好的执行。（2）采购合同付款台账，基本做到了清楚完整，不存在超出合同约定的款项支付和未经审核的合同。3、检查合同存档情况：（1）合同保管根据公司要求，按顺序进行了编号，便于核查。综上所述，对于采购合同的管理，具有较为完备的法律规范流程，合同的签署、审批、履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求。对供应商评价、付款审批等环节的实务操作有适当控制，采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗位职责都较为熟悉。 五、后续审计跟踪：1、根据报告中审计发现与建议的内容，与业务部门达成共识，将立即进下载后可任意编辑行整改,我们将在2024年11月实施后续跟踪。
